Возврат налога за детский сад

Полезная юридическая информация по теме: "Возврат налога за детский сад" с описанием от профессионалов. На странице собрали данные по теме с комментариями профессионалов. Все вопросы вы можете задать дежурному юристу.

Налоговый вычет за садик в 2019 году

Стоит отметить, что максимальный размер предоставляемой льготной выплаты ограничивается суммой 50000 рублей.

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

Если сумма не выделена отдельно, по желанию родителей учреждения предоставляют справку о стоимости обучения в составе услуг. Итак, согласно подп. 2 п. 1 статьи 219 НК предусмотрено право налогоплательщика на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 тыс. руб. ежегодно на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Обратимся к перечню образовательных учреждений: согласно ст.
23 Федерального закона от 29.12.2012 г. Вычет за частный дет. сад Стоит отметить, что выдача государственной лицензии частным дошкольными заведениями производится достаточно редко, из-за чего оформить налоговый вычет за такой детский сад у родителей или опекунов не получится.

Как получить налоговый вычет за детский сад в 2018 году

Возврат 13 % за частный детский сад Положения Налоговая служба Работодатель Период предоставления По завершении налогового года В тот же год, когда произошло осуществление затраты Основания Документы, заявление на предоставление средств, приложенные к декларации Документы, заявление на получение средств Срок рассмотрения представленных документов 3 календарных месяца 1 календарный месяц Плюсы метода Возврат средств происходит в полном объеме Быстрая оперативность возврата налога Минусы варианта Долгий процесс проверки Возврат происходит неполной суммы, так как остаток возвращается в налоговую службу Осуществить подачу документов вы можете лично или прибегнув к помощи представителя почтовой службы. Важно отметить, что декларация, заявление, а также весь список необходимых документов вы можете направить в орган налоговой службы в электронном виде.

Оформление налогового вычета за детский сад

Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка 20% от платы за обучение За второго ребенка 50% от платы за обучение За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год. При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

  • Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
  • Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей.

Компенсация за детский сад в 2018 году: как получить льготу

Часто дообразовательные учреждения дополнительно заключают с родителями контракты на уроки с логопедом, подготовку малыша к школьной программе и прочие образовательные услуги. По желанию родителей данные суммы могут быть отражены в общей стоимости обучения. Соответственно никаких проблем с получением налогового вычета не возникнет.

Вычеты за садик

Получить льготы по налогам можно будет в конце года, в котором вы оплачивали обучение вашего малыша. Для этого потребуется представить следующие документы:

[2]

  • декларация по форме 2-НДФЛ;
  • заявление с целью возврата социального вычета за оплату обучения малыша в саду;
  • заявление на перечисление возврата на указанные вами реквизиты;
  • копия удостоверения личности;
  • копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении;
  • копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета;
  • копия лицензии образовательного учреждения;
  • номер банковского счета для получения средств;
  • копия свидетельства о рождении ребенка.

Образец заявления на получение вычета за обучение здесь.

Налоговые вычеты на детей в 2018 году

Вычет за частный детсад на первого ребенка как получить

  • Имеется доход, облагаемый налогом по ставке 13%.
  • Период получения дохода совпадает с годом осуществления затрат на обучение ребенка.
  • Декларация по форме 3-НДФЛ представлена в территориальное отделение ИФНС либо уведомление о праве на вычет подано работодателю. Читайте также статью: → «Бланк 3-НДФЛ — скачать образец декларации в 2018».
  • Имеются подтверждающие право на вычет документы, приложенные к декларации для проведения проверки.
  • Подача декларации, документов и заявления произведена в рамках периода исковой давности по финансовым вопросам.

Законодательством установлен предел суммы вычета. Размер льготы ограничивается в пределах 50 000 рублей.

Налоговый вычет за детский сад

Налоговый вычет за детский сад Подробней в следующей таблице: Условия возврата Размер возврата За первого ребёнка 20% от платы за обучение За второго ребенка 50% от платы за обучение За третьего и последующих детей 70% от платы за обучение При этом расчет размера налогового вычета производится за один календарный год. При проведении расчета должны учитываться такие факторы как:

  • Гражданин не сможет получить назад количество средств больше, чем он перечислил в бюджет в виде подоходного налога, а именно 13% от уровня его официальной зарплаты.
  • Можно получить назад вычет вплоть до 13%, однако данная сумма не может превышать 15 600 рублей.

Оформление налогового вычета за детский сад Важно Представление декларации в налоговую Получение вычета в ИФНС носит заявительный характер, предоставляется на основании поданных документов.

При подаче вами заявления с соответствующим пакетом документов в более поздние сроки сумма может быть заморожена на счету родителя или опекуна. При этом получить он ее сможет лишь в течение трех лет с момента подачи заявления. Получить льготную выплату за организацию частного характера возможно лишь при условии наличия у этого заведения государственной лицензии.

В ином случае платным возмещением льготы вы не сможете воспользоваться. Также имеется вероятность получить отказ в предоставлении льготы при наличии ошибок в составлении заявления. Льготу можно получить лишь при условии четкого выполнения всех законодательных норм в соответствии с требованиями налоговой службы. В противном случае про компенсацию дошкольного обучения вашего ребенка можно забыть навсегда.

Читайте так же:  Перевод алиментов на счет ребенка

Как оформить налоговый вычет за детский сад

Не каждый родитель знает, что государство предоставляет ему льготу на получение образования его детей. Это касается высшего, школьного и дошкольного образования. Если ваш ребенок посещает муниципальный или лицензированный частный детский сад, у вас есть возможность получить налоговый вычет за детский сад.

Оформление налогового вычета

Чтобы получить выплату за обучение ребенка в дошкольном учреждении, нужно заключить договор между детсадом и родителями.

К заявителю выставляется ряд требований:

  • он должен иметь официальное трудоустройство, то есть являться плательщиком НДФЛ;
  • следует собрать все документы, необходимые для того, чтобы получить льготу;
  • период выплаты налога должен совпадать со сроками обучения ребенка;
  • детское дошкольное учреждение обязательно должно иметь лицензию;
  • в договоре должны быть прописаны все расходы, которые несет родитель; услуги на предоставление образования должны быть прописаны отдельным пунктом.

Получить выплату за посещение детского сада вы можете 2 методами: можно обратиться в бухгалтерию по месту работы или в территориальный орган ИФНС.

Если прием документов осуществляется работодателем, вам потребуется:

  1. Собрать документы, которые будут подтверждать право получения льготы.
  2. Подготовить заявление, на его основании получить уведомление.
  3. Получить социальный вычет на обучение при начислении налога в организации, где вы работаете.

Этот способ приемлем, если вы подаете заявление в первой половине года, и сумма, которую должны выплатить, небольшая. В противном случае придется обратиться в ИФНС.

Подавать документы на получение налогового вычета на детский сад надо в конце года. Максимальный срок для осуществления вычета — 3 года. Это может сделать любой из супругов не зависимо от того, кто подписывал договор, если брак официально зарегистрирован.

Для обращения в ИФНС по месту жительства необходимо собрать следующий пакет документов и их копий:

  1. Справка 2-НДФЛ, которая подтверждает ваш доход.
  2. Копия лицензии детского сада.
  3. Свидетельство о рождении ребенка.
  4. Форма 3-НДФЛ.
  5. Договор с детским садом. Необходимо, чтобы в договоре были отдельно прописаны образовательные услуги — вычет производится только на них. Все дополнительные платные занятия, кружки, секции, которые ваш ребенок посещает в детском саду, также должны быть включены в договор.
  6. Копия платежного документа, подтверждающего факт оплаты, с личными данными заявителя.
  7. Копии всех заполненных страниц паспорта.
  8. Свидетельство о браке, если договор оформлен на второго супруга, и в платежках присутствуют его данные.
  9. Заявление на возврат НДФЛ с указанием паспортных данных, банковского счета, на который будет переведена сумма возврата, контактного телефона, наименования налоговой инспекции. Также ставится дата написания заявления и подпись заявителя.

Сумма и сроки возврата

Возврат налога за обучение — 13% от стоимости услуг по предоставлению образования. Однако эта сумма не может превышать 6500 рублей в год.

На проверку предоставленных документов дается 3 месяца с того момента, когда вы передали заявление налоговым органам лично, или когда они получили их посредством почтового перевода. В следующий месяц после завершения камеральной проверки заявителю будет переведена сумма вычета за оплату детского сада. Максимальный срок ожидания составляет 4 месяца. Срок может быть увеличен при выявлении несоответствий или ошибок в поданных вами документах. Это может послужить и поводом для отказа в предоставлении льготы.

Вы можете получить выплаты за 3 года обучения ребенка, предшествовавших подаче заявления.

Если вашим решением было вернуть налоговый вычет за оплату садика посредством обращения к работодателю, то получать выплаты вы начнете после получения уведомления из налоговой, но только начиная с месяца подачи заявления.

Возврат налога за дошкольное обучение ребенка — хорошая помощь родителям. Вы можете получить эту льготу только при условии выполнения всех требований ИФНС и соблюдения законодательных норм.

Заявление на возврат подоходного налога садик

Стоит отметить, что выдача государственной лицензии частным дошкольными заведениями производится достаточно редко, из-за чего оформить налоговый вычет за такой детский сад у родителей или опекунов не получится. Муниципальные учреждения предоставляют дошкольное образование при поддержке государственной программы и получают соответствующие лицензии. Здесь родители или опекуны ребенка также могут заключить дополнительный договор на оказание дополнительных услуг, таких как подготовка к школе, упражнения с логопедом и иные развивающие программы. В данном случае, если сумма дополнительных услуг не выделяется отдельно, то по желанию родителей или опекунов учреждение представляет справку, в которой указывается стоимость проводимого дополнительного обучения.

Как получить налоговый вычет за детский сад в 2018 году

Чтобы правильно заполнить заявление на возврат НДФЛ бланк 2018 года, необходимо скачать образец — скачать Образец бланка, как написать заявление на возврат подоходного налога — скачать

Возврат НДФЛ осуществляется в случае:

  • наличия денежных расходов на благотворительность;
  • оплаты за обучение, лечение родных детей;
  • в связи с расходами на обучение подопечных во время их учебы в ВУЗах;
  • наличия расходов на лечение членов семьи;
  • внесения пенсионных, а также страховых взносов в фонды негосударственного пенсионного обеспечения.

Возмещение подоходного налога за обучение, осуществление лечения и др.

Возврат налога (ндфл) за детский сад

Для этого вы обращаетесь в налоговую инспекцию по адресу прописки с заполненным пакетом документов, который включает в себя:

  • налоговая декларация 3 НДФЛ за год;
  • заявление на предоставление социального вычета в связи с оплатой обучения ребенка в детском саду;
  • заявление на перечисление сумм возврата налога на ваши реквизиты;
  • справка 2НДФЛ;
  • копия паспорта;
  • копия договора на пребывание ребенка в детском саду на год;
  • копии квитанций об оплате детского сада за год или выписка движения со счета;
  • копия лицензии или аккредитации детского сада;
  • копия свидетельства о рождении вашего ребенка;
  • банковские реквизиты.

Сумма и сроки возврата Возврату подлежит сумма в размере 13% от уплаченной суммы за детский сад за год.

Возврат 13% налога за оплату деткого сада

Способы получения льготы Законодательство предоставляет возможность получения льготы путем обращения в ИФНС либо по месту работы заявителя (ст. 219 НК РФ). Оба варианта проходят согласование с Инспекцией. Положения В ИФНС У работодателя Период получения По окончания налогового года – календарного периода В году осуществления затрат Основание Декларация, документы, заявление на возврат Документы, заявление на получение уведомления Срок проверки документов 3 месяца (ст. 88 НК РФ) 1 месяц (ст. 219 НК РФ) Преимущества способа Возврат производится в полном объеме Оперативность возврата налога Недостатки Длительность периода проверки Возврат осуществляется в неполной сумму, остаток запрашивается в ИФНС Подача документов осуществляется лично, через представителя либо почтовым отправлением. При наличии ЭЦП передача документов осуществляется в электронном виде по каналам связи с ИФНС.

Читайте так же:  Может ли суд отказать в алиментах

Можно ли получить налоговый вычет за детский сад?

Представление декларации в налоговую Получение вычета в ИФНС носит заявительный характер, предоставляется на основании поданных документов. Читайте также статью: → «Как оформить и получить имущественный налоговый вычет в 2018. Примеры, документы + инфографика». Обращение за льготой осуществляется в налоговый орган, территориальное отделение которого расположено в месте регистрации физического лица.

  • 1 Лица, которые могут получить льготы на дошкольное образование своего ребенка
  • 2 Дошкольные учреждения и их разновидности
  • 3 Документы, которые необходимо предоставить для оформления соответствующей льготы
  • 4 Возможные варианты получения выплаты по льготе
  • 5 Сроки возврата суммы льгот и возможный вариант отказа

Лица, которые могут получить льготы на дошкольное образование своего ребенка Важно заметить, что налоговые вычеты за детский сад — мера, которая предоставляется лишь для официально трудоустроенных граждан РФ. Суть данной льготы заключается в том, что часть налогового вычета из официальной зарплаты родителей или опекунов ребенка возвращается при его обучении в дошкольном заведении.

Образец заявления на возврат ндфл

Это связанно с тем, что установлен предельный размер вычета в 120 тысяч (120 000 * 13% =15 600).

  • Ограничение по размеру вычета до 15 600 относится не только к плате за обучение, но и к остальным категориям социальных вычетов (за исключение вычетов на благотворительность и дорогое лечение).

[3]

Размер всех социальных вычетов не может превышать 120 тысяч рублей в течение года. Как получить? Есть два основных варианта, как получить налоговый вычет за детский сад:

  • Предоставить декларацию в налоговую инспекцию.
  • Получить вычет у работодателя.

Для получения льгот нужно предоставить требуемый пакет документов и заявление в отделение ИФНС по месту прописки гражданина. Право на вычет возникает, в случае если брак родителей ребенка посещающего сад зарегистрирован официально.

Оформление налогового вычета за детский сад

В случае покупки земельных участков для дальнейшего строительства, возврат части подоходного налога предоставляется непосредственно после оформления права собственности на объект. Документы, которые дают право вернуть часть НДФЛ:

  1. Договор купли-продажи, долевого участия.
  2. Свидетельство о праве собственности.
  3. Разрешительные документы органов опеки, полученные лично или письмом (в случае покупки объектов для своих подопечных, возрастом до 18 лет).
  4. Свидетельство о рождении ребенка (при покупке имущества на несовершеннолетних детей).
  5. Документы по расходам (квитанции, приходно-расходные ордеры, пр.).

В течение месяца после подачи письменного заявления на возврат НДФЛ при покупке квартиры или другого жилья налогоплательщик может получить возмещение подоходного налога.

Возврат ндфл 2018: как получить максимально возможную сумму?

Получение вычета у работодателя Вычет у работодателя осуществляется по уведомлению, выдачу которого осуществляет ИФНС. Для получения уведомления лицо:

  • Подготовить документы, подтверждающие право на льготу.
  • Подать заявление на получение уведомления в составе документов на вычет.
  • Получить уведомление по истечении месячного срока.
  • Обратиться к работодателю с заявлением на получение вычета при начислении налога.

Заявление вычета у работодателя имеет смысл оформлять при осуществлении оплаты и получения обучения в первой половине года или при наличии незначительной суммы платежа. Если сумма велика и превышает вознаграждение до конца года, возникает остаток неиспользованного вычета.

При возникновении остатка при заявлении льготы по месту работы возникает необходимость обращения в ИФНС для получения переплаченного налога.

  • есть официальный источник дохода, облагаемый стандартным налогом по ставке в 13%;
  • срок получения данного дохода не отличается от срока внесения оплаты за учебу малыша;
  • в отделение ИНФС поддана декларация по форме 3-НДФЛ либо работодателю передано уведомление с правом на вычет;
  • есть полный перечень документов, которые должны быть приложены к декларации;
  • подача декларации, заявления и документов произведена в течение срока исковой давности установленного для подобных вопросов.

Правовое регулирование Правительство РФ установило, что родители, дети которых посещают дошкольные образовательные учреждения, имеют право на получение компенсации платы за детсад. Данный момент подробно описан в статье 52,2 Закона РФ от 10 июля 1992 года под номером 3266-1.

Возврат 13 % за частный детский сад

#1 СветаМ

  • Members
  • 10 сообщений
  • #2 r43

  • Редакторы сайтов УФНС России
  • 264 сообщений
    • Пол: Женщина
    • Город: Киров

    Подскажите, как вернуть 13 % за частный детский сад?

    Для получения социального налогового вычета необходимо представить документы, подтверждающие фактические расходы на обучение (квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассового терминала, платежные поручения, банковские выписки и иные документы). К этим документам также нужно приложить:
    — справку по форме 2-НДФЛ, подтверждающую суммы полученного дохода и фактически уплаченного НДФЛ за отчетный налоговый период;
    — по расходам за обучение: договор на обучение с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг; копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус образовательного (учебного) заведения (в случае если в договоре отсутствует ссылка на наличие лицензии у образовательного учреждения, с указанием ее реквизитов);
    -заявление о возврате НДФЛ с приложением копии 1-го листа сберегательной книжки с реквизитами счета или с указанием реквизитов счета, на который необходимо перечислить денежные средства.

    Заполнить декларацию пл форме 3-НДФЛ.

    Социальный налоговый вычет за дошкольное образование ребенка

    Последнее обновление 2018-07-13 в 11:40

    Вычет на обучение распространяется не только на вузовское образование, но и на деятельность других учреждений: школ, центров дополнительного образования, курсов и т.д. В статье расскажем, можно ли получить налоговый вычет за детский сад и как это сделать.

    Читайте так же:  Взыскание алиментов за прошлый период

    Как получить налоговый вычет за детский сад

    В пп.2 п.1 ст.219 НК указано, что вычет оформляют за обучение детей в организациях, ведущих образовательную деятельность. При этом ребенок может быть родной или опекаемый. Максимальная сумма — 50 000 руб. на обоих родителей совокупно (на каждого ребенка).

    Согласно п.4 ст.10 закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании» дошкольные учреждения входят в единую систему образования РФ. Это значит, что налоговый вычет за детский сад получить можно, но исключительно за обучающие занятия. Это подтверждает Минфин в письмах от 09.06.2011 № 03-04-05/5-414, от 22.09.2017 № 03-04-05/61433.

    Пример 1

    [1]

    Какие еще требования предъявляются для получения налогового вычета за садик в 2018 году:

    1. Детсад должен иметь лицензию на образовательную деятельность. У муниципальных садов с этим сложностей нет.
    2. Мама или папа ребенка должны иметь официальный доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%.

    Пример 2

    Налоговый вычет за детский сад можно вернуть как в ФНС, так и по месту работы родителя. Первый вариант предпочтительнее, потому что позволяет учесть расходы за весь год. Как это сделать:

    1. Подготовить документы (о них речь пойдет ниже).
    2. По итогам года получить в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.
    3. Заполнить и подать декларацию (вместе с документами).
    4. После ее проверки написать заявление.
    5. Получить деньги.

    Налоговый вычет за частный детский сад

    Ст.219 НК не делает различий между государственными и частными образовательными организациями. Налоговый вычет за платный детский сад оформляется так же, как за обычный. Однако есть 2 нюанса:

    1. Основная проблема частных садиков — отсутствие лицензии. Заведения оформляют как досуговые или развивающие центры, в которых разрешено только присматривать за детьми. А если нет лицензии, значит, и обучать детей в таких садах по закону нельзя.

    Пример 3

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Пример 4

    1. В договоре с садиком стоимость образовательных услуг выделяется отдельной строкой. В противном случае налоговая в вычете откажет. Об этом упоминается в письме ФНС от 09.02.2009 № 3-5-03/[email protected]

    Пример 5

    Частный детсад обходится Сергею в 31 400 руб. в месяц. В приложении к договору есть разбивка этой стоимости по видам предоставляемых услуг: питание, обеспечение безопасности, медицинский контроль и т.д. На образовательные программы отведено 7 400 руб.

    В 2017 г. ребенок посещал садик 8 месяцев. Итого на обучение сына родители потратили 59 200 руб. (7 400 × 8). В 2018 г. Сергей подал декларацию, в которой указал максимальный социальный вычет за детский сад 50 000 руб. Ему вернули 13% — 6 500 руб.

    Документы для вычета за детский сад

    Чтобы получить возврат НДФЛ за садик ребенка, потребуется:

    • договор на обучение;
    • чеки, квитанции, платежки на сумму расходов;
    • свидетельство о рождении ребенка;
    • при необходимости – документы на опекунство или попечительство.

    1. Налоговый вычет за детский сад в 2018 году предоставляется не за общее пребывание ребенка, а только за оказанные услуги по обучению. Для этого у детсада должна быть лицензия.
    2. В договоре стоимость образовательных услуг указывается отдельно.

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

    (31 оценок, средняя: 4,81)

    Возврат налога за детский сад

    Возможно, вы слышали, что можно получить возврат налога за обучение детей, однако не многие знают, что возможен возврат налога за оплату детского сада, в который вы водите вашего ребенка. Возможно это в случае, если детский сад не частый, а является дошкольным образовательным учреждением, имеющим об этом соответствующую лицензию или/и аккредитацию.

    Для получения возврата налога также необходимо, чтобы родитель, оплачивающий детский сад, имел официальную работу с ежемесячным отчислением подоходного налога.

    Что необходимо сделать для возврата?

    Ваша задача сохранять договор на образование в детском саду вашего ребенка, квитанции об оплате. Получить возврат налога возможно по окончанию год, в котором вы оплачивали пребывание вашего ребенка в детском саду. Для этого вы обращаетесь в налоговую инспекцию по адресу прописки с заполненным пакетом документов, который включает в себя:

    • налоговая декларация 2НДФЛ за год;
    • заявление на предоставление социального вычета в связи с оплатой обучения ребенка в детском саду;
    • заявление на перечисление сумм возврата налога на ваши реквизиты;
    • справка 2НДФЛ;
    • копия паспорта;
    • копия договора на пребывание ребенка в детском саду на год;
    • копии квитанций об оплате детского сада за год или выписка движения со счета;
    • копия лицензии или аккредитации детского сада;
    • копия свидетельства о рождении вашего ребенка;
    • банковские реквизиты.

    Сумма и сроки возврата

    Возврату подлежит сумма в размере 13% от уплаченной суммы за детский сад за год. Возврат за год на одного ребенка не может быть не более 6500 рублей, так как социальный налоговый вычет на одного ребенка не может быть более 50 000 рублей.

    После подачи документов в течение трех месяцев производится камеральная проверка налоговиками. По положительному результату в течение одного месяца происходит перечисление. То есть общий срок возврата должен быть четыре месяца. Если в результате проверки будут выявлены ошибки или недочеты, то срок возврата удлиняется.

    На нашем сайте вы можете найти бланки деклараций и заявлений для возврата налога при обучении, найти информацию о том, как оформить возврат налога при обучении, а также обратиться за помощью к специалисту.

    Другие статьи сайта:

    1. Возврат налога за школуСейчас большинство школ платные. При оплате обучения в школе вашего.
    2. Возврат налога за обучение детейСейчас почти не существует понятия бесплатное образование. И с маленького.
    3. Возврат подоходного налога при обученииЕсли вы понесли затраты по оплате обучения, то вы можете.
    4. Возврат налога на лечение ребенкаЕсли вы оплатили лечение и медикаменты своего ребенка в возрасте.
    5. Кто может получить возврат налога за обучениеПри оплате обучения можно получить возврат налога. Однако не все.
    Читайте так же:  Пенсионный возраст в израиле для мужчин

    Как получить налоговый вычет за оплату детского сада?

    Законодательством РФ предусмотрены некоторые преференции для родителей ребенка, посещающего дошкольное образовательное учреждение. При определенных условиях они вправе получить налоговый вычет за детский сад. Он оформляется в виде возврата уплаченного НДФЛ. Требования к получателю и механизм перечисления денег регламентирован п.2 ст.219 НК РФ.

    Кто может получить вычет на дошкольное образование ребенка

    Получить налоговый вычет за детский сад может один из родителей ребенка при выполнении таких условий:

    • получатель имеет российское гражданство;
    • есть официальная зарплата, которая облагается НДФЛ;
    • период получения дохода, облагаемого налогом, совпадает со временем посещения детсада;
    • получатель собрал требуемый пакет документов и передал его вместе с заявлением специалистам, которые уполномочены заниматься данным вопросом;
    • не пропущен срок давности на возврат налоговой выплаты родителям.

    Кроме родных матери и отца ребенка, право на получение выплаты имеют его опекуны, попечители, усыновители, брат или сестра, если за их счет покрывались расходы на дошкольное образовательное учреждение.

    Виды дошкольных обучающих заведений

    Возможность вернуть средства, потраченные на обучение маленького ребенка, зависит не только от социального и трудового статуса одного из родителей. Имеет значение вид оплачиваемого дошкольного заведения:

    • если ребёнок посещает государственный детский сад, то все решается просто – такие учреждения аккредитованы на предоставление образовательных услуг. А это главное условие, позволяющее ФНС вернуть полученный налог;
    • если ребенок посещает частную организацию, то все зависит от того, есть ли указанная лицензия гособразца у данного предприятия. Часто такие сады не обучают детей, а просто присматривают за ними и работают без лицензии.

    Еще один важный момент касается текста договора на оплату услуг, заключенного с администрацией заведения. В нем должна быть отдельно указана сумма, взимаемая именно за обучение. Иначе налоговая инспекция откажет в предоставлении выплаты ввиду невозможности определить целевое назначение платежа. Это касается всех видов дошкольных учреждений.

    ВНИМАНИЕ! Кроме образовательных услуг детсад оказывает услуги по присмотру, питанию и т. д. Эти пункты расходов не подлежат возврату.

    Родителям следует проверить данный момент при получении копии договора и чека. Если суммы не разделены, следует попросить новый документ, который будет подготовлен с учетом этого момента.

    Способы получения налогового вычета

    Оформить налоговый вычет можно двумя способами:

    1. Через работодателя. По месту работы одного из родителей можно оформить социальный вычет на обучение ребёнка. Для этого в бухгалтерию нужно предоставить уведомление из ФНС о наличии такого права у работника. Этот документ выдается через месяц после обращения на основании предоставленного пакета документов и заявления от гражданина. Оформленный таким образом возврат осуществляется в течение года после уплаты подоходного налога гражданином. Использование такого способа целесообразно, когда сумма выплаты невелика. В этом случае, все средства сразу перечисляются на счет получателя. Если же сумма крупная, образуется остаток, который в конце года все равно придется запрашивать через налоговую инспекцию.
    2. Обратившись напрямую в отделение ФНС. Это можно сделать в конце года, за который нужно возместить расходы. В этом случае придется самостоятельно заполнять налоговую декларацию для возврата. Остальной пакет документов аналогичен тому, что нужен для первого случая. Такой способ стоит выбрать, если выплате подлежит крупная сумма. Она перечисляется на счет единовременно после проведения проверки ведомством. В следующем году весь процесс можно повторить.

    Еще один случай, когда возврат запрашивается напрямую через ведомство – если нужно вернуть неполученные выплаты за закрытый расчетный период.

    ВАЖНО! Действует трехгодовой срок давности, в течение которого можно вернуть выплаты за прошедшие годы.

    Родитель вправе самостоятельно, исходя из собственных интересов, решить, каким из вариантов оформления воспользоваться.

    Необходимые документы для оформления льготы

    Независимо от способа оформления льготы понадобится собрать стандартный пакет документов для получения:

    • декларация 2-НДФЛ;
    • заявление для возврата налога;
    • реквизиты банковской карты или счета, куда следует перечислить деньги;
    • копия паспорта;
    • копия договора с садиком об оказании образовательных услуг;
    • квитанции об оплате или выписки при безналичном погашении;
    • копия гослицензии учреждения;
    • копия свидетельства о рождении ребенка.

    Оформление документов на получение выплаты и их проверка специалистами может занять некоторое время. Этот факт важно учитывать, планируя бюджет.

    Срок и размер возврата средств налогоплательщика

    После получения запроса и документации на возвращение средств за оплату детского сада ФНС проводит камеральную проверку, чтобы убедиться в достоверности предоставленных данных. Эта процедура длится около трех месяцев.

    Если специалистами будут обнаружены неточности, срок комиссии и возврата налогового вычета продлевается. При грубых нарушениях в предоставлении льготы могут отказать, а иногда и привлечь к ответственности, например, за подделку документации.

    После признания требования налогоплательщика соответствующим закону производится возврат налога на его счет. Размер возврата зависит от произведенных затрат на оплату садика. Получателю перечисляются все потраченные деньги в пределах лимита: максимальный размер годового вычета равен 120 000 рублей. Это значит, что вернуть получится не более 15 600 рублей в расчетный период. В эту сумму входят все предоставленные социальные возвраты налогоплательщику в рамках ст. 219 НК.

    ВНИМАНИЕ! Если кроме оплаты дошкольного заведения у родителя были иные затраты, подлежащие возврату, это включается в итоговую сумму к получению. Данное ограничение действует только течение годового периода получения.

    Официально трудоустроенных родители могут вернуть часть средств, потраченных на оплату детсада. Но оформлением этого процесса лучше заняться заранее, чтобы не затягивать сроки их получения.

    Налоговый вычет за обучение в детском саду

    Не все родители дошколят знают, что имеют право на получение налогового вычета при обучении ребенка, посещающего детский сад.

    В каком детском саду можно получить налоговый вычет?

    Услуги по обучению детей дошкольного возраста оказывают муниципальные и частные детские сады. Основным критерием получения льготы является наличие у организации лицензии на осуществление образовательной деятельности.

    Прохождение лицензирования частными детскими садами осуществляется редко, что не позволяет произвести вычет. В муниципальных заведениях предоставление образовательных услуг имеет законное основание и лицензию. Дошкольные заведения часто заключают с родителями отдельный договор на занятия с логопедом, проведение подготовки к школе и другие виды обучения. Если сумма не выделена отдельно, по желанию родителей, учреждения предоставляют справку о стоимости обучения в составе услуг.

    Читайте так же:  6 ндфл сроки перечисления налога таблица

    Размер налогового вычета

    Размер социального вычета на обучение ребенка в детском дошкольном учреждении не может превышать 50 тыс. руб. в течение года.

    Максимальный возврат НДФЛ по такому вычету составляет 6 500 руб. (50 000 руб. * 13% = 6 500 руб.).

    Необходимые документы для получения налогового вычета за обучение в детском саду:

    • декларация (справка) по форме 3-НДФЛ
    • справка по форме 2-НДФЛ с места работы
    • копия договора на обучение малыша в детском образовательном учреждении
    • копии всех квитанций за оплату садика в течение года или выписки со счета в случае безналичного расчета
    • копия лицензии образовательного учреждения
    • копия свидетельства о рождении ребенка.

    Налоговый вычет за детский сад

    Статьи по теме

    В определенных случаях, если ребенок ходит в детский сад, родители вправе получить вычет по НДФЛ на сумму оплаты такого сада. Вычет этот социальный и предоставляют его налоговые инспекции либо по желанию сотрудника — работодатели-налоговые агенты (данная возможность есть с 1 января 2017 года).

    Статус детского сада

    Чтобы получить социальный вычет по НДФЛ за детский сад, это должно быть дошкольное образовательное учреждение, имеющее соответствующую лицензию или аккредитацию.

    Условия вычета за детский сад

    Для получения вычета родитель должен иметь доход, облагаемый по ставке 13%. Также в наличии должны быть документы, подтверждающие право на вычет: договор на образование ребенка в детском саду, квитанция об оплате.

    При получении вычета через работодателя непосредственно эти документы ему не понадобятся. Обращаться с ними нужно в свою ИНФС, которая выдаст для предоставления налоговому агенту специальное уведомление, подтверждающее право на соцвычет.

    Порядок обращения за социальным вычетом

    Получить вычет за детский сад через свою ИФНС можно по итогам года, в котором вы оплачивали детский сад, путем возврата налога. Для этого нужно обратиться строго в ИФНС по местожительству. Если регистрации по месту жительства нет, тогда нужно подать заявление о постановке на учет в налоговую инспекцию по месту пребывания. Обращаться к своему работодателю за таким вычетом бесполезно. У него вы можете получить вычет в том же году, в котором оплачено обучение. Если это вам, конечно, выгодно и удобно. По старинке еще многие ходят за вычетом именно в налоговую. Напомним, право взять такой вычет непосредственно у работодателя появилось не так давно — с начала 2017 года.

    В ИФНС нужно представить следующие бумаги:

    • декларацию по форме 3-НДФЛ за год;
    • договор на обучение с образовательным учреждением;
    • платежные документы, подтверждающие оплату.

    Также рекомендуем сразу подать заявление о возврате налога. Составляется оно в произвольной форме, с обязательным указанием банковских реквизитов получателя вычета.

    Если вычет заявляет родитель, также нужно представить свидетельство о рождении ребенка. А если это опекун или попечитель – распоряжение о назначении опеки или попечительства (подп. 2 п. 1, п. 2 ст. 219 НК РФ).

    Внимание: обратиться в ИФНС за вычетом излишне уплаченного налога человек вправе в течение трех лет, следующих за годом, в котором налог был уплачен. Например, в течение 2018 года гражданин вправе обратиться за вычетом за 2015, 2016 и 2017 годы (п. 7 ст. 78 НК РФ).

    Сумма вычета за детский сад

    Возврату подлежит 13% от суммы, уплаченной за детский сад. При этом сумма налога к возврату за год на одного ребенка не может быть более 6500 рублей, поскольку размер вычета на одного ребенка ограничен суммой в 50 000 руб. (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Поэтому если вы потратили за год больше, например, 70 000 руб., то максимальная сумма возврата все равно составит 6500 руб.

    Порядок возврата налога в связи с соцвычетом

    После того как налоговые инспекторы получат декларацию и все необходимые документы для вычета, они их проверят и излишне уплаченный НДФЛ вернут на банковский счет заявителя.

    А именно после подачи документов начинается камеральная проверка. Длится она три месяца. Далее сумма перечисляется заявителю в течение одного месяца.

    Таким образом, максимальный срок возврата – четыре месяца. Если в процессе проверки выявят какие-то ошибки или недочеты (например, в заполнении декларации), этот срок может быть продлен.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Работодатель — если вы используете этот вариант возврата налога — начнет предоставлять вычет с месяца, в котором вы подали ему свое заявление о предоставлении вычета и уведомление из налоговой о соответствующем праве. Если реальных доходов до конца года для полного использования права на вычет не хватило, по итогам года так или иначе придется обратиться в ИФНС за возвратом остальной части.

    Источники


    1. Молчанов, В.И. Огнестрельные повреждения и их судебно-медицинская экспертиза: Руководство для врачей / В.И. Молчанов, В.Л. Попов, К.Н. Калмыков. — М.: Медицина, 2014. — 272 c.

    2. Марченко, М.Н. Теория государства и права / М.Н. Марченко. — М.: Проспект, Велби; Издание 2-е, 2003. — 637 c.

    3. Прыкин, Б.В. Компактэкономика. Курс лекций; М.: Academia, 2011. — 500 c.
    4. Омельченко, О. История политических и правовых учений. История учений о государстве и праве; М.: Эксмо, 2011. — 576 c.
    Возврат налога за детский сад
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here