Налоги для пенсионеров какие не надо платить

Полезная юридическая информация по теме: "Налоги для пенсионеров какие не надо платить" с описанием от профессионалов. На странице собрали данные по теме с комментариями профессионалов. Все вопросы вы можете задать дежурному юристу.

Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество

В 2015 году пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, однако не платить налог могут не все пенсионеры. Условия предоставления льготы и порядок определения имущества, за которое налог платить не нужно, перечислены в налоговом законодательстве.

Налог на имущество рассчитывается по-новому

Стоит сказать, что с 2015 года налог на имущество физических лиц начисляется по новому порядку. Если раньше сумм аналога была привязана к инвентаризационной стоимости объекта (квартиры, дома, гаража), то теперь она рассчитывается исходя их кадастровой стоимости. Новый порядок расчета налога резко увеличил сумму налога, ведь кадастровая цена объекта приближена к рыночной и гораздо выше инвентаризационной. У кого-то налог увеличился в 10, а то и больше раз. Чтобы сделать переход на новый порядок менее шокирующим, законодательство предусмотрело льготный период на 5 лет, за которые налог будет увеличиваться постепенно – к налогу от инвентаризационной стоимости каждый год будет добавляться 20 процентов от разницы между имущественным налогом, рассчитанным по-старому и по-новому.

Льготы по налогу на имущество

Налог на имущество физических лиц – это налог местный, то есть он зачисляется полностью в местный бюджет, а условия и порядок уплаты по нему определяют местные власти. Им предоставлено право устанавливать налоговые ставки в рамках, определенных налоговым кодексом, а также дополнять перечень лиц, которые освобождены от уплаты налога на имущество.

Налоговый кодекс в статье 407 прописывает, что пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, если:

  • они достигли пенсионного возраста 55 (женщины) и 60 (мужчины) лет и получают пожизненное содержание;
  • получают пенсию в соответствии с законодательством.
  • Закон освобождает пенсионеров от уплаты на имущество при условии, что это имущество не используется для извлечения прибыли. Освобождены от уплаты налога на имущество пенсионеры в отношении всего лишь одного объекта из каждой категории. Всего кодекс устанавливает 5 категорий имущества:
  • квартира (комната);
  • дом;
  • гараж;
  • специально оборудованное помещение (творческая мастерская, студия и т. п.);
  • сооружение площадью до 50 метров, расположенное на участке, предназначающемся для ведения подсобного хозяйства, садоводства или жилищного строительства (то есть это не жилой дом, а например, сарай или летняя кухня).

Например, у пенсионера имеется в собственности две квартиры, один жилой дом, гараж и дачный участок с сарайчиком. Из всего этого имущества он заплатит налог только на одну квартиру. Выбрать квартиру, за которую он будет платить налог, пенсионер может самостоятельно. Если же он этого не сделал, то налоговые органы автоматически посчитают льготной квартиру большей площади, а налог начислят на квартиру меньшей площади.

Как не платить налог на имущество

Чтобы не платить налог за своё имущество, которое является льготным, пенсионер должен принести соответствующее заявление и все документы, подтверждающие право собственности на имущество, в налоговую. Сделать это нужно до 1 ноября года, за который начисляется налог.

Отзывы и коментарии к статье «Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество»:

Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Существующая законодательная база предполагает взимание с налоговых резидентов РФ налога на недвижимость.

Этот сбор относится к категории местных, поэтому все собранные средства направляются в бюджеты субъектов РФ, которые в значительной мере и формируется за счет налоговых платежей граждан.

Однако федеральным законодательством определено, что ряд социально незащищенных категорий граждан имеет значительные льготы, связанные с вопросами налогообложения. В частности, пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога на имущество.

Льготы на налог на недвижимость для пенсионеров

Послабления по оплате налога на недвижимость предоставлены следующим лицам:

  • пенсионерам;
  • инвалидам с детства;
  • инвалидам I и II групп.

Вышеперечисленные категории вправе имущественный сбор не оплачивать вовсе. Однако и в плане предоставления данной льготы предусмотрены ограничения. Так, если пенсионер на праве собственности владеет двумя или более объектами недвижимости, то налоговое послабление распространяется только на один из них. За все остальные придется платить налог. Например, если у пенсионера есть две квартиры, то он платит только за одну.


Не распространяется налоговая льгота и на так называемую элитную недвижимость. Под ней следует понимать такой объект, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн рублей.
Кроме этого, придется платить нетрудоспособным гражданам за коммерческую недвижимость. Это относится к офисам, складам, производственным помещениям и так далее.

Пенсионер не платит за имущество и в том случае, если он на праве собственности владеет частным домом. При этом не имеет никакого значения, в каком населенном пункте данный объект недвижимости находится – в городском или в сельском.

Многих пенсионеров беспокоит вопрос касаемо налогообложения дач. Здесь не все так просто, так как платеж на дачу не является единым, но состоит из нескольких слагаемых, а именно: налог на имущество и земельный налог. О последнем будет сказано в соответствующем разделе статьи, а что касается платежа за дачный домик, то на него может распространяться льгота. Однако на практике пенсионеры чаще используют послабления для освобождения от налогов своего жилья, поэтому за дачу, являющуюся дополнительным объектом недвижимости, все же приходится платить.

За квартиру

Большинство пенсионеров проживает в собственных квартирах, являющихся их единственным объектом недвижимости, находящимся у них на праве собственности.

Так же как и в случае с индивидуальным домом, нетрудоспособный гражданин освобожден от обязанности уплаты налога за нее.

На практике часто квартира бывает в долевой собственности, то есть, ей владеют сразу несколько человек, среди которых могут быть как льготники, так и нет. Как же оплачивается налог за эту недвижимость в таком случае?

Следует понимать, что объектом налогообложения в данном случае является часть от всей общей собственности. Например, если гражданин владеет ½ долей, то и налог он будет оплачивать не в полном объеме, а лишь пропорционально своей части имущества. То есть, 50% в данном случае.

Читайте так же:  Прожиточный минимум для получения субсидии

Соответственно, каждый собственник оплачивает сбор исходя из объема своих имущественных прав. Пенсионеры за свою часть не платят, они от него освобождены на общих основаниях.

Порядок начисления земельного налога отличается от платежей за квартиры и дома. В данном случае объектом налогообложения выступает право собственности на земельный участок. Поступления от этого налога направляются в местные бюджеты и основной его особенностью является то, что порядок начисления и определение круга лиц, которые имеют льготы по его оплате, не находит отражение в федеральном законодательстве.

Это определяют местные власти, издавая соответствующие нормативные акты. Из-за этого сложилась неравномерная ситуация, когда в одних субъектах пенсионеры освобождены от уплаты земельного налога, в других оплачивают его в полном объеме.

Для уточнения информации касаемо фискальных льгот, гражданам следует обратиться в ФНС по месту нахождения имущества.

Заявление в ФНС об освобождении от налогов

Для получения соответствующей льготы пенсионеру следует обратиться в ФНС с заполненным заявлением и пенсионным удостоверением. Факт выхода на пенсию предполагает, что налоговые послабления будут действовать пожизненно, поэтому необходимости ежегодной подачи заявления нет.

Кроме этого, в большинстве регионов существует возможность подать данные бумаги через МФЦ или в электронном виде через портал «Госуслуги».

На практике часто случается, что пенсионер, несмотря на то, что он имеет льготы по оплате имущественных налогов, все равно получает уведомление от фискальных органов с требованием об их оплате. Как правило, граждане не обращают на них внимания, что в корне неверно. Если возникла подобная ситуация, то после получения соответствующего уведомления пенсионеру необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации, имея на руках пенсионное удостоверение, для подтверждения своего статуса.

[1]

Платит ли пенсионер налог за продажу недвижимости

Ответ на этот вопрос напрямую зависит от срока владения квартирой или домом. Если соблюден минимальный период, то пожилым людям не нужно платить налог. С 2019 года минимальный период сократился до 3 лет, при получении квартиры на следующих условиях:

  • квартира получена в наследство или в дар;
  • при заключении договора ренты с содержанием иждивенца;
  • в следствии приватизации, согласно закону.

Пенсионеры в России относятся к самым социально уязвимым категориям населения. В связи с этим государство освободило их от обязанности по уплате налогов на единственное, по сути, жилье. Что касаемо земельного налога, то о закреплении льгот по его оплате на федеральном уровне говорится уже давно, однако пока местные власти самостоятельно определяют возможность освобождения от него.

Что нового в законодательстве в 2019 году

Изменений в законодательстве, касаемо предоставления льгот пенсионерам при оплате имущественных налогов, по сравнению с предыдущими периодами довольно мало. Одним из наиболее заметных и значимых является введение в практику «налогового вычета на 6 соток земли», который касается пенсионеров, владеющих небольшими земельными участками с низкой кадастровой стоимостью.

Кроме этого, изменены правила начисления и предоставления льгот, субсидий и компенсаций в ряде субъектов РФ. Например, в Санкт-Петербурге, пенсионеры полностью освобождены от уплаты земельного налога на участки площадью менее 2500 кв. м.

Налоги для пенсионеров: какие не надо платить?

Освобождение от выплаты налога – основной инструмент защиты тех категорий людей, кто наиболее уязвим в финансовом плане. К такой категории относятся пенсионеры. Они уже отработали на благо общества не один десяток лет, благодаря чему получили право на льготы.

Общие положения

Для начала давайте определимся, кого можно считать пенсионером. К этой категории относятся мужчины от 60 лет и женщины от 55. Им назначается пенсия по старости. Также к пенсионерам могут относиться лица, вышедшие на пенсию по выслуге лет, преимущественно это государственные служащие и инвалиды. Помимо этого, пенсию получают те, кто потерял кормильца и не имеет иных средств к существованию.

Для всех этих категорий граждан предусмотрены, помимо выплат, различные льготы, в том числе и налоговые. Пенсионерам не нужно выплачивать ряд налогов.

Налог на имущество

Если ранее пенсионеры освобождались от налогов на недвижимость целиком, то с недавнего времени введены ограничения. Согласно ст. 401 НК РФ, вы имеете право не выплачивать налог за один частный дом/квартиру и один гараж/парковочное место.

Помимо этого, вы можете не выплачивать налог за незавершенное строительство и различные архитектурные конструкции, не предназначенные для проживания (в пределах 50 квадратных метров). Если вы связаны с творческой профессией и используете помещение для работы – вам также полагаются льготы.

Остальное имущество, выходящее за пределы этого ограничения, облагается процентом от кадастровой стоимости. Налог придется платить и за имущество, используемое с целью извлечения выгоды.

Вы имеете право на уменьшение суммы налога, но только после подачи заявления в административный суд.

Налог на землю

Налог выплачивается за землю в постоянной собственности или пользовании, арендуемых участков он не касается.

Хотя в федеральных законах не указано, что к привилегированной категории относятся пенсионеры, вас все же могут освободить от выплат. За освобождение от уплат отвечает налоговая инспекция по месту жительства. Они могут выдать льготы на освобождение от уплаты налогов в отношении одного земельного участка. Главное условие – земля должна быть не больше установленного максимального размера по региону, иначе придется платить в полном объеме.

О том, предусмотрены ли в вашем городе подобные льготы, вы можете узнать в инспекции или местной администрации. Если возможность освобождения от выплат есть, потребуется представить заявление и документы, свидетельствующие о том, что вы пенсионер.

Налог на транспорт

Размер этого налога устанавливают региональные службы. Выплачивают налог все, кто владеет ТС. Льготы могут предоставить только после соответствующего заявления в налоговую инспекцию. Помимо письменного обращения следует приложить пенсионное удостоверение, паспорт и документы на машину. Размер льготы зависит напрямую от мощности автомобиля и иных его технических характеристик.

Однозначно освобождаются от выплат следующие категории:

  • инвалиды I и II группы;
  • герои РФ;
  • ветераны ВОВ.

В первом случае не нужно уплачивать налог еще и за использование специальных инвалидных машин, полученных от органов соцобеспечения.

Поблажки даются зачастую лишь на одно средство передвижения, налог на все остальные ТС, зарегистрированные на пенсионера, придется выплачивать. Согласно анализу правовых актов, вас могут освободить не полностью от налога, а просто сделать большую скидку.

Читайте так же:  Как начисляется пенсия детям инвалидам

Налог на доходы

Хотя граждане и должны отражать в декларации полученные доходы и платить с них 13% налога, но у пенсионеров в перечень получаемых доходов не входит непосредственно пенсия и социальные выплаты, включая компенсационные.

Помимо этого, доходом не считаются подарки и иная материальная помощь размером до 4 тысяч рублей.

Если ваш доход не попадает под эти категории – вы имеете право на оформление налогового вычета. Пусть это и не будет считаться полноценной льготой, но вы все равно сможете сэкономить часть средств.

Общие правила оформления заявления

Федеральная налоговая служба установила типовую форму бланка заявления на получение налоговых льгот. На каждый из видов налога нужно будет заполнить свое заявление.

В обращении обязательно указываются следующие пункты:

  • полное название налогового органа, куда вы подаете обращение;
  • вид налога;
  • основания для неуплаты (здесь нужно выписать реквизиты пенсионного удостоверения);
  • ФИО, ИНН, номер телефона и e-mail для связи (если есть);
  • в сроке предоставления льготы подчеркиваете вариант «бессрочно», так как статуса пенсионера никто вас лишить априори не сможет;
  • подпись и дата написания заявления.

Отзывы и коментарии к статье «Налоги для пенсионеров: какие не надо платить?»:

Имеются ли льготы на налоги для пенсионеров и какие не надо платить

Законодательно определяются налоги для пенсионеров, какие не надо платить и кому, можно узнать в Пенсионном фонде. Льготы пенсионерам в 2017 году выдаются согласно трудовому стажу и особенностям профессии.

Это определенная категория рабочих возрастного ограничения, им присваивается досрочная пенсия. Несколько групп людей имеют право на получение удвоенных льготных позиций: инвалиды, матери-одиночки, многодетные родители, работающие на вредном производстве.

Произведение оформления пенсии

Это определенная категория рабочих возрастного ограничения, им присваивается досрочная пенсия. Таким гражданам могут выдать пенсионные начисления:

  1. После выполненных должностных обязательств гражданин имеет право на досрочные пенсионные выплаты.
  2. Социальный статус имеет привилегии в пенсии.

Документация, чтобы оформить льготную пенсию, должна быть собрана раньше, за несколько месяцев до предполагаемого выхода. Помимо стандартной личной документации, могут потребоваться и другие сведения, которые подтверждают возможность на льготные позиции.

К примеру, информация с рабочего места, которая подтверждает то, что производство вредное. Справку составляют после места работы. Или сведения из медицинского сведения о признанной степени инвалидности. Для подготовки в положенное время нужно лично заранее обратиться в Пенсионный фонд для уточнения всех нюансов у специалиста.

За что пенсионеры не оплачивают

Законодательно обозначается, за какие налоги пенсионерами не выплачиваются деньги. Каждому вышедшему на заслуженный отдых вводят льготы по выплатам транспортной пошлины: оплачивают налогообложение пенсионеры по сниженным ставкам.

После того как приобретается недвижимое имущество, даются льготы и уменьшаются выплаты. На региональном уровне поощрения начисляют, придерживаясь законодательной базы региональной власти. НДФЛ не взимают также по любым компенсациям, которые назначаются пенсионерам на государственном уровне.

Несколько лет действует закон, по которому граждане не выплачивают налог после приобретения недвижимого имущества, которое находится в их собственности. Кто относится к этим гражданам:

  • Те, кого признали нетрудоспособными или кто по возрасту достиг возраста начислений.
  • Люди, имеющие тяжелые формы инвалидности.
  • Те, кто получают федеральную льготу.
  • Пенсионеры, прошедшие военную службу, или родственники кормильца, который погиб.

Подоходный налог

Также даются поддержки пенсионерам, которые трудоспособны и имеют льготы. Кроме перечисленных выше, официально трудоустроенным пенсионерам следует оплачивать подоходное налогообложение с суммы:

  • заплаты;
  • выплат, которые получены согласно договору авторских заказов и другой интеллектуальной деятельности;
  • полученные дивиденды, процентные ставки и доходы;
  • пенсионные начисления, полученные согласно договору негосударственного пенсионного страхования, которые заключались;
  • пенсионные отчисления по договоренности негосударственного пенсионного страхования, которая заключена с НПФ по отношению к третьим лицам;
  • арендные денежные средства после сдачи недвижимости;
  • другое финансирование, которое получено на государственном уровне.

Работающим пенсионерам, как и остальным оплачивающим налогообложение, дается право получения вычетов из НДФЛ, если есть соответствующие расходы.

Если проходилась служба военным пенсионером раньше, проводились ликвидационные мероприятия, патологии в случае облучения, если воспитывает несовершеннолетних детей, он получает стандартный вычет. Определяется категория налогоплательщика.

Налогообложение

Граждане, которые достигли возраста пенсионных начислений, являются социально уязвимыми членами в обществе. Государство дает пенсионерам такие привилегии:

  • На федеральном уровне. Льготные позиции, которые даются всем членам общества, по достижении установленного законодательно возрастного ограничения без учета адресных данных по всей территории государства.
  • На региональном уровне. Получают пенсионеры законодательно, при этом учитывается расположение в городе.

Одним из привилегий, которые предусмотрены пенсионерам в федеральном законодательстве, является выплата государственного налогообложения. Предусматривается свобода от уплаты налогов. Если у пожилого человека имеется недвижимость или автомобиль, он может не оплачивать пошлину.

Гражданину, который получает пенсию, дают частичное освобождение от налогообложения материального дохода. НДФЛ не учитывает:

  • Пенсионные выплаты.
  • Материальную субсидию из бывшего рабочего места, если она не превышает 4000 рублей за 12 месяцев.
  • Путевки в государственные санатории, на медицинские услуги, которые оплачивает бывший работодатель после выхода на пенсию.

Каждому вышедшему на заслуженный отдых вводят льготы по выплатам транспортной пошлины: оплачивают налог пенсионеры по сниженным ставкам. После того как приобретается недвижимое имущество, даются льготы и уменьшаются выплаты. На региональном уровне поощрения начисляют, придерживаясь законодательной базы региональной власти.

Видео (кликните для воспроизведения).

На федеральном законодательном уровне предусматривают материальную компенсацию пенсионерам по выплате коммунальных услуг при условии, что сумма данных услуг выше 22% от пенсионных размеров. Московская власть из областного бюджета компенсирует пенсионерам выплаты по коммунальным платежам и по жилому помещению в половину стоимости услуг.

От оплаты каких налогов освобождены пенсионеры

Автор: Виктория Барбаева. Специализация: экономика, финансы. Два высших образования: инженер и финансист. Экономист мебельной компании из Италии. Дата: 19 апреля 2019. Время чтения 4 мин.

Пенсионеры в России имеют льготы по налогообложению. Прежде всего, они распространяются на три вида имущественного налога: транспортный, земельный и на имущество. Можно не оплачивать государству сборы за одну квартиру, дом и гараж, а также за 6 соток земли. Инвалиды освобождены от уплаты пошлины за специально оборудованный транспорт. Не подлежат налогообложению транспортные средства, подаренные по социальным программам. С пенсии и прочих государственных выплат не берется НДФЛ.

Читайте так же:  Новости о пенсии работающих пенсионеров самые последние

Пенсионеры имеют право на ряд социальных льгот, но не все и не на всё. Некоторые налоги для пенсионеров не надо платить лишь в отдельных регионах, другие по всей стране. Это объясняется тем, что льготы предоставляются как на федеральном, так и на региональном уровне.

Как работают льготы

Льготы по налогообложению пенсионеров делятся на федеральные и региональные, в зависимости от типа сбора. Федеральные действуют для всех, муниципальные только в тех регионах, где они приняты.

Кроме того, послабления зависят и от вида назначенной пенсии. Существуют разные категории льготников:

  • по старости;
  • военнослужащие, вышедшие на пенсию по возрасту и выслуге лет;
  • дети и взрослые, потерявшие кормильца;
  • инвалиды;
  • граждане, принимавшие участие в устранении Чернобыльской и прочих техногенных аварии;
  • ветераны ВОВ и «горячих точек»;
  • лица, пострадавшие от радиации.

Налоги, которые не надо платить

Пенсионеры России имеют возможность не платить следующие виды налоговых сборов:

  • имущественный, куда входят транспортный, земельный и на имущество;
  • НДФЛ или налог на доходы физических лиц.

Однако граждане не освобождаются от уплаты на 100%. Существуют некоторые ограничения.

Рис. 1. Пенсионеры могут не платить сборы за один дом

На имущество

Не подлежат налогообложению следующие виды имущества:

  • жилое помещение (дом, квартира, комната), в котором гражданин зарегистрирован;
  • дом в деревне, дача, которые являются собственностью;
  • гараж, хозяйственные постройки площадью до 50 кв. м, но только при условии, что они построены на территории, принадлежащей пожилому человеку, т.е. частной.

Льготы по налогам для пенсионеров не распространяются:

  • на хозяйственные постройки, построенные на земле, не являющейся собственностью пожилого человека;
  • на вторую и последующие квартиры;
  • на второй и последующий дом.
  • в собственности гражданина имеется только квартира – пошлину платить не нужно;
  • в собственности квартира, дом и гараж – оплата не требуется;
  • в собственности квартира, дом и дача с домом – необходимо оплачивать пошлину с одного дома;
  • в собственности 2 квартиры и дом – платить нужно за одну квартиру.

Таким образом, можно получить льготы по налогообложению на недвижимость для одного объекта каждого вида.

Еще один важный момент. В многоквартирных домах плата за обслуживание и капремонт общих помещений также не взимается с льготных категорий граждан.

При продаже недвижимости на пожилых людей также распространяется возможность получения налогового вычета.

Транспортный

Данный вид сбора применяется к машинам, лодкам, мотоциклам, скутерам и т.д.

Освобождение от пошлины действует только для пенсионеров по инвалидности, передвигающихся на специально оборудованных транспортных средствах. Кроме того, если гражданин получил автомобиль по программе социальной защиты, и его мощность не превышает 100 лошадиных сил, то налог также платить не нужно.

Освобождаются от уплаты и лодки мощностью до пяти лошадиных сил.

Следует помнить, что это региональный налог, и местные власти вправе менять условиях освобождения от него.

На федеральном уровне до недавнего времени льгот по земельному налогу не было предусмотрено, но с 2018 года были внесены изменения, согласно которым, 6 соток земли, принадлежащей пожилому человеку, не облагаются налогом. Так, например, если пожилой человек имеет два участка земли по 12 соток, то за один участок он заплатит полностью, а за второй ‒ лишь половину, т.е. оплатить он должен за 18 соток земли.

Региональные власти могут добавить свои послабления. О том, платят ли налоги пенсионеры в вашем регионе, необходимо узнавать в местном отделении социальной защиты населения.

Как и прочие граждане РФ, пенсионеры платят налоги, в том числе НДФЛ. Но существуют выплаты, с которых этот налоговый сбор не берется:

  • пенсия;
  • социальная доплата к пенсии;
  • любые социальные выплаты от государства;
  • материальная помощь;
  • выплаты от государства на медицинские услуги и санаторно-курортное лечение;
  • денежная компенсация за лекарства, квартплату, проезд на общественном транспорте.

Таким образом, все выплаты, получаемые гражданином от государства, не подлежат налогообложению. Только в случае, если пожилой человек работает или является предпринимателем, он платит НДФЛ с заработной платы.

Как получить льготу

Для получения льгот необходимо обратиться в ФНС или МФЦ, написать заявление и предоставить следующие документы, в зависимости от типа пенсионного обеспечения:

  • пенсионное удостоверение. Пенсионеры по старости могут предоставить только этот документ. Других не потребуется;
  • справка об инвалидности;
  • свидетельство о смерти кормильца или другие документы, подтверждающие право на получение пенсии;
  • документы, подтверждающие право собственности на имущество. Они не являются обязательными, но в ФНС могут их затребовать.

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры, смотрите в видео:

Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры в 2019 году? Такой вопрос волнует лиц и пенсионного, и предпенсионного возраста. Согласно действующему законодательству, право на получение и соответственно оформление субсидий по налоговым сборам имеют не только работающие пенсионеры, но и граждане, ушедшие на заслуженный отдых. Однако условия предоставления льгот зависят от территориального проживания пенсионера.

По каким налогам пенсионеру не надо платить?

Освободить пенсионеров от налоговых вычетов невозможно в автоматическом режиме. Однако все категории граждан, которые получают пенсионные отчисления вправе рассчитывать на получение субсидий по налоговым сборам. К ним можно отнести:

  1. освобождение от налога на имущество по одному виду объекта;
  2. возможность получить налоговый вычет во время покупки жилого помещения;
  3. освобождение от внесения НДФЛ с пенсионных пособий;
  4. другие льготы, предоставляемые индивидуально на муниципальном уровне.

[3]

Порядок получения льгот по налогам пенсионерами

Согласно действующим федеральным законам, НК РФ и Постановлениям Правительства определен соответствующий порядок получения субсидий пенсионерами. Помимо этого, такой порядок также может регулироваться дополнительно региональными властями.

Согласно статье 407 НК РФ определены следующие категории лиц пенсионного возраста, которые могут получить льготы по налогам на имущество:

  • герои РФ и СССР;
  • граждане, обладающие орденом Славы;
  • лица, принимавшие участие в ВОВ, гражданской войне и других боевых действиях;
  • военнослужащие Советской Армии и ВМФ, ОВД и госбезопасности;
  • работники, устраняющие последствия аварии на Чернобыльской АЭС;
  • инвалиды детства;
  • инвалиды первой и второй группы;
  • военные, ушедшие на заслуженный отдых с выслугой больше 20 лет;
  • члены семей военных;
  • члены семьи, потерявшие кормильца.
Читайте так же:  Пенсионные отчисления с какого года начались

Условия оформления субсидий по налогам для лиц пенсионного возраста

Для того чтобы оформить субсидии по налогообложению лицам пенсионного возраста необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации. Процедура их получения заключается в подаче заявления, заполненного согласно представленному образцу. Однако прежде чем передавать документы, пенсионеру следует более подробно ознакомиться со следующими важными условиями:

  1. Работающим пенсионерам предоставляются те же льготы, что и неработающим.
  2. Пенсионеры, которые являются ИП, не получают льгот. Они обязаны уплачивать те же налоговые сборы, что и остальные категории граждан.
  3. Налоговые сборы на имущество физлиц, транспорт и землю могут предоставляться на льготной основе.

Налоговые сборы на имущество физлиц

Согласование цены жилой недвижимости с кадастром повлекло заметный рост налогов. Однако это никак не повлияло на порядок оформления льгот. Пенсионеры, как и прежде, полностью освобождаются от уплаты налоговых сборов на имущество, но только на одно. То есть если гражданам пенсионного возраста принадлежат несколько объектов недвижимости, то освободиться от уплаты налогов они смогут только по одному из них.

Налоговый сбор на транспорт для пенсионеров

Этот налог начисляется согласно условиям, принятым на региональном уровне. В НК РФ не содержится определенных норм, которые регламентируют освобождение лиц пенсионного возраста от уплаты налогового сбора на транспортное средство. Однако, несмотря на это, все же некоторые виды послаблений можно выделить. Транспортный налог не уплачивается за:

  • водное ТС, мотор которого составляет не больше 5 л.с.;
  • сельхозтехнику;
  • авто- и мототехнику, имеющую движок мощностью не больше 100 л.с;
  • ТС, владельцами которых являются инвалиды.

Налоговые сборы на транспорт пенсионеров назначаются региональными властями. Такая система налогообложения имеет свои нюансы. Если в одном из субъектов РФ пенсионеры уплачивают 20% налоговой ставки на ТС, то в другом 50% или иную сумму, в зависимости от местного налогового законодательства.

Налог на землю для пенсионеров

Налоговые сборы на земельные участки относятся также к региональным налогам. Они устанавливаются местным муниципалитетом региона, в котором проживает пенсионер. Но, несмотря на это, на федеральном уровне, начиная с 2018 года, по земельному налогу были введены некоторые субсидии для лиц пенсионного возраста, которые предполагают снижение величины налога на сумму кадастровой цены шести соток земли, находящейся у них в собственности. Это означает, что за землю, площадь которой составляет 600 квадратных метров и менее, налог пенсионеру платить не потребуется.

Чтобы узнать всю информацию о льготах и освобождениях от уплаты налогов за землю в конкретном регионе, вам необходимо обратиться в ИФНС по месту регистрации.

Налоговый вычет за имущество

В отношении имущества, которое является собственностью пенсионера, законодательством предоставляется право на получение налогового вычета. Оформить его возможно один раз за всю жизнь, но только в том случае, если родные пенсионера не участвовали в покупке этого имущества. На сегодняшний день вернуть можно 13% от потраченных на его приобретение средств. Однако получить вычет можно с суммы, не превышающей 2 млн. рублей.

НДФЛ для пенсионеров

Налог, уплачиваемый из доходов физлиц, является главным источником муниципального и регионального бюджета. Послабления по его взносам ни для кого не предусмотрены по закону. Однако государственные пенсионные отчисления не входят в базу налогообложения, в связи с чем, НДФЛ облагаться не могут:

  1. все виды пенсий и соцдоплат;
  2. суммы, которые по своей величине не превышают 4000 рублей ежегодно;
  3. оказание матпомощи или дарение подарков организациями своим бывшим работникам, ушедшим на пенсию.

Налоги для работающих лиц пенсионного возраста

Все физлица РФ должны оплачивать НДФЛ, если получают доход. Однако НК РФ предусматривает некоторые разновидности доходов пенсионеров, с которых налоговые сборы не взимаются. Среди них:

  • соцдоплата к пенсии;
  • страховая пенсия;
  • накопительная пенсия;
  • надбавка к пенсии;
  • матпомощь;
  • оплата медуслуг;
  • оплата санаторно-курортного лечения;
  • компенсационные выплаты на покупку лекарственных средств.

Вычет налогов при покупке или продаже недвижимого имущества

Деньги, потраченные на покупку либо строительство жилья, можно вернуть полностью или же частично. Вычет налогового сбора при покупке жилого помещения обязаны уплачивать абсолютно все пенсионеры. Однако условия для его получения заметно отличаются:

  1. Для тех пенсионеров, которые продолжают трудиться после выхода на пенсию, право на получение налогового вычета на имущество для них действует с того года, когда оно оформлялось во владение. Если сумма сбора получается меньше вычета, то всю оставшуюся часть переносят на следующий год до ее полного использования.
  2. Для неработающих граждан пенсионного возраста оставшиеся суммы налогового вычета автоматически переносятся на предыдущие периоды с учетом 3-х последних лет до покупки и оформления жилья в собственность.

Размер НДФЛ, который подлежит уплате с реализации жилого помещения, составляет 13% от его полной стоимости.

Также важно отметить, что пенсионеры могут сэкономить в момент уплаты НДФЛ с полученного дохода от продажи имущества, в случае использования льгот. Например, использовать вычет налогового сбора на сумму 1 млн. рублей, при условии соблюдения минимального периода владения недвижимостью, который с января 2016 года составляет 5 лет. А при продаже имущества пенсионер 1 раз в год может оформить 1 налоговый вычет.

Как получить налоговые льготы?

Оформить и получить льготы возможно через:

  • непосредственное обращение в территориальную ИФНС;
  • через почту России, посредством отправки всей необходимой документации и заверенных копий в ИФНС по адресу прописки;
  • сайт ИФНС с помощью электронной регистрации;
  • организацию-работодателя.

Перечень требуемых бумаг

Из документов следует предоставить:

  • паспорт РФ и его ксерокопию;
  • пенсионное удостоверение и его ксерокопию;
  • ИНН;
  • документ, подтверждающий право владения имуществом, к которому будет применен вычет налогового сбора.

Новые субсидии по налогам для лиц предпенсионного возраста в 2019 году

Президентом РФ В.В. Путиным в октябре прошлого года был принят закон, касающийся увеличения пенсионного возраста. Однако он регламентирует не только повышение нижний планки возраста пенсионера, но и предусматривает ряд налоговых льгот, которыми могут воспользоваться граждане предпенсионного возраста.

С 2019 года им предоставят:

  1. Освобождение от налогового сбора на 1 недвижимое имущество.
  2. Освобождение от уплаты налога за землю, площадь которой составляет не более 6 соток.
  3. Сохранение за собой места работы.
  4. Продление срока выплат пособий в связи с безработным статусом в зависимости от трудового стажа.
  5. Возможность получать алименты от взрослых детей.
  6. Право на выделение обязательной доли в наследстве.
Читайте так же:  Комиссия по задолженности по налогам

Заключение

Таким образом, полное или частичное освобождение пенсионеров от налоговых сборов очень важно, так как уровень цен повсеместно растет, а размер пенсий практически не увеличивается. Рассмотрев все возможные плюсы налогообложения для лиц пенсионного возраста, можно понять, что в новом году они будут не только меньше платить налогов за пользование транспортом и земельным участком, но и смогут полностью освободиться от налогового сбора на имущество.

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены

Выход на пенсию не означает полное освобождение от налогов. Пенсионеры платят практически те же налоги, что и остальные граждане. Пенсионерами в Российской федерации считаются граждане:

  • в ходе медико-социальной экспертизы признанные инвалидами;
  • потерявшие единственный источник средств к существованию в лице умершего близкого родственника;
  • достигшие определённого возраста либо определённый период времени состоявшие на государственной службе.

Отдельно необходимо отметить пенсионеров со статусом «федеральных льготников» — граждан страны, которые были удостоены высших федеральных званий и наград, инвалиды и ветераны войны, лица, пострадавшие от радиации, ветераны «горячих точек» и т.д. Эти люди хоть и получают пенсию, но с точки зрения налогообложения отличаются от прочих пенсионеров.

За что пенсионеры не платят налоги

Действующее налоговое законодательство освобождает всех получателей государственной пенсии от уплаты подоходного налога с этой суммы. Не взимается НДФЛ и с любых компенсаций, которые были назначены пенсионерам в государственном порядке.

В 2014 году для некоторых категорий пенсионеров был отменён налог на один из объектов недвижимости, находящийся в собственности. К этим гражданам относятся:

[2]

  • пенсионеры со статусом федеральных льготников;
  • инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
  • военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются. Прочие налоги пенсионеры платят в общем порядке с учётом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество для пенсионеров

Пенсионеры платят земельный налог, транспортный и налог с недвижимости, он же налог на имущество физических лиц.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для пенсионеров по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Ещё один налог на имущество – это земельный. Обложению налогом подлежат участки, находящиеся в бессрочном пользовании или в собственности. За участки, полученные в безвозмездное пользование или арендованные, платить налог не нужно.

На государственном уровне пенсионеры со статусом федеральных льготников и пенсионеры с инвалидностью имеют право на получение вычета из базы по налогу на землю в размере 10 000 рублей. Также в большинстве крупных городов страны для этих групп пенсионеров действуют местные льготы.

Льготы на землю получают пенсионеры, проживающие в Санкт-Петербурге, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает внутригородской лимит. Земля, превышающая лимит, оплачивается в обычном порядке.

Что касается налога на недвижимость, пенсионеры могут не платить его за один из объектов собственности по выбору – за дачу, квартиру или гараж.

Подоходный налог для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры помимо выше перечисленных выплачивают налог с суммы:

  • заработной платы;
  • арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
  • полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
  • оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
  • прочих доходов, полученных на территории РФ.

Наравне с другими налогоплательщиками работающие пенсионеры вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

На стандартные вычеты имеют право работающие пенсионеры, которые участвовали в ликвидационных мероприятиях, воевали, пострадали от радиации и таким образом приобрели особый статус, а также ту, у которых есть несовершеннолетние дети. Их размер зависит от категории, к которой относится налогоплательщик.

Работающий пенсионер получает социальный вычет, если в течение года у него были документально подтверждённые расходы на лечение, образование, покупку медикаментов по врачебным рецептам, приобретение полисов ДМС, софинансирование пенсии по госпрограммам и заключение договоров с НПФ. Размер вычета зависит от произведённых затрат, но не может быть больше установленных законом лимитов.

Видео (кликните для воспроизведения).

Имущественный вычет пенсионерам предоставляется при покупке или продаже недвижимости. Если на данный момент у пенсионера нет облагаемых НДФЛ доходов, вычет может быть перенесён на предыдущий налоговый период (в пределах трёх лет).

Источники


  1. Кабинет информатики. Методическое пособие / И.В. Роберт и др. — М.: Бином. Лаборатория знаний, 2016. — 126 c.

  2. Дубинский, А. Руководствуясь законом; политической литературы Украины, 2013. — 112 c.

  3. Пивоваров, Ю.С. История судебных учреждений России / Ю.С. Пивоваров. — М.: ИНИОН РАН, 2015. — 222 c.
  4. Отсутствует Теория государства и права / Отсутствует. — М.: АСТ, 2012. — 127 c.
  5. Оксамытный, В. В. Общая теория государства и права / В.В. Оксамытный. — М.: Юнити-Дана, 2011. — 512 c.
Налоги для пенсионеров какие не надо платить
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here