Что грозит если не платить налоги

Полезная юридическая информация по теме: "Что грозит если не платить налоги" с описанием от профессионалов. На странице собрали данные по теме с комментариями профессионалов. Все вопросы вы можете задать дежурному юристу.

Нужно ли платить налоги? Интервью с экспертом Taxcon.ru

Стоит или не стоит легально работать? Какие документы нужно оформлять с клиентом и как свести «бумажную» работу к минимуму? Всегда ли нужно заключать договор или можно обойтись без него? Сегодня мы узнаем всю правду по этим наболевшим вопросам.

В гостях Kadrof.ru – Хрусталева Ирина Тимофеевна, налоговый консультант Taxcon.ru – нового интернет сервиса, помогающего решать вопросы с бухучетом и налогообложением.

Kadrof.ru: Ирина Тимофеевна, многие фрилансеры работают нелегально, без регистрации ИП или ООО, считая, что при их доходах 30-40 тыс. рублей в месяц они неинтересны налоговой. Так ли это на самом деле и что максимум грозит фрилансеру по закону, если он работает нелегально?

Ирина Хрусталева: Работать легально можно и не регистрируя ИП или ООО. Можно работать как физическое лицо, заключая договора гражданско-правового характера или договора подряда, либо самому декларировать свои доходы. Если и на это нет желания, то всегда есть риск привлечь внимание налоговых органов – наказывают не того, кто делает, а того, кто попадается. Если сумма дохода небольшая, то риск меньше, но исключить полностью наказание нельзя.

За непредставление в установленный срок декларации налогоплательщик может быть привлечен к ответственности в соответствии со ст. 119 НК РФ. Штраф составляет 5% неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее подачи. При этом общая сумма штрафа не может быть более 30% указанной суммы и менее 1000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ). Далее удерживается налог и пени за нарушение сроков оплаты.

Kadrof.ru: Вы можете рассказать, как налоговые органы могут отслеживать нелегально работающих фрилансеров?

Ирина Хрусталева: Конечно, правильней этот вопрос задать самим налоговикам. Мы же можем достоверно утверждать, что такие возможности у налоговых органов есть. В частности, согласно ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» банки обязаны давать соответствующим госорганам справки по операциям и счетам граждан в частности в целях выявления, предупреждения и пресечения налоговых преступлений. С принятием Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» из относительной «налоговой тени» выведены также и электронные платежи.

И, конечно, не стоит забывать о финансовом мониторинге, в сферу контроля которого попадают очень многие операции по счетам. Например, на сумму 600 000 рублей (или эквивалента иностранной валюты); операции, конечной целью которых является получение физическими лицами со своих счетов крупных сумм наличных денежных средств в рублях либо в иностранной валюте; повторяющиеся однотипные сделки одних и тех же участников и т.п.

Kadrof.ru: Головная боль фрилансеров, работающих легально – документы. На каждую сделку, даже мелкую, по идее нужно оформлять договор, выставлять счет, потом делать акт, и еще добиться от клиента, чтобы он подписал документы и вернул их фрилансеру. Скажите, пожалуйста, всегда ли нужно заключать договор или мелкие сделки можно оформлять без договора? Если можно, то как это лучше делать?

Ирина Хрусталева: На каждую сделку не обязательно составлять договор, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения. Достаточно оформить документ, подтверждающий факт оказания услуг, передачи ценностей и т.п. Это акты выполненных работ, товарные накладные унифицированной формы. Необходимость в договоре возникает в случаях, когда планируются особые условия оплаты, поставки, оказания услуг и т.п. При возникновении разногласий между исполнителем и заказчиком подписанный договор может послужить основой для их устранения.

Если речь идет об однотипных услугах, оказываемых неопределенному кругу лиц, то можно применить договор оферты. Публикуя подобный договор, вы предлагаете услуги и условия их исполнения и оплаты. В зависимости от условий такого договора, предварительная оплата может являться фактом его заключения.

Kadrof.ru: Часто клиенты фрилансеров находятся в других городах, и физически с ними не встретиться. При этом клиенты могут отказываться заключать «бумажные» договора, что-то подписывать и пересылать, поскольку для них это лишние хлопоты. Можно ли в этом случае как-то оформлять сделки по Интернету, без бумажных документов?

Ирина Хрусталева: Опубликуйте договор оферты. В нем предусмотреть срок, в течение которого должен быть подписан акт оказания услуг. Если срок прошел, мотивированный отказ не получен, то услуга считается оказанной.

Kadrof.ru: «Мы заключили с клиентом договор, я отправил ему документы по почте – а он ничего не возвращает. Что мне делать в этом случае?» Посоветуйте, как быть в этой распространенной ситуации? И что будет, если договор клиент все-таки не отправит, и фрилансер его не получит? Может ли это иметь какие-то последствия для фрилансера?

Ирина Хрусталева: Главное – не договор, а факт оказания услуг – акт выполненных работ. У заказчика не будет повода для отказа оплаты ваших услуг, у вас будет основание для признания дохода и затрат, связанных с получением этого дохода.

Kadrof.ru: Напоследок хочется задать вопрос: как обезопасить себя при заключении сделок? А именно – какие пункты нужно обязательно включать в договор и как лучше прописывать его условия? Раскройте, пожалуйста, пару-тройку «подводных камней» в составлении договоров.

Ирина Хрусталева: Составление серьезного договора – это всегда индивидуально. В каждом случае могут быть свои «подводные камни». К примеру, обязательно нужно предусмотреть условия расторжения договора. Вы делаете работу, а заказчик не платит. По ГК вы расторгаете договор в порядке, предусмотренном договором, либо через суд. Немаловажное значение имеет четкое определение объема работы за установленную оплату, пени за просрочку платежа.

Что будет, если не платить налоги

С 4 декабря всем, кто не оплатит имущественные налоги, начнут начислять пени

Фото: РИА Новости/ Нина Зотина

Для большинства россиян понедельник 3 декабря — последний день, когда можно оплатить налоговые уведомления за 2017 год. Те, кто этого не сделают, станут должниками, а суммы, которые они должны уплатить государству, с 4 декабря начнут расти за счёт ежедневно начисляемой пени. Какие ещё санкции может повлечь неуплата налогов?

Читайте так же:  Строка 230 налога на имущество

Как оплачивать налоговые уведомления

Физические лица должны сообщать о наличии недвижимости или транспортного средства в налоговые органы. Для этого понадобятся документы на объекты недвижимости либо справки о регистрации транспорта. Подавать их нужно один раз — до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. То есть если вы купили дом в 2018 году, документы в налоговую службу нужно подать до 31 декабря 2019 года.

В ФНС на основании документов формируют налоговое уведомление. Оплачивать его нужно до 3 декабря. Исключение составляют жители девяти субъектов, в которых предельный срок оплаты налоговых уведомлений установлен на 1 июля 2019 года, — это Москва, а также Московская, Нижегородская, Рязанская и Тюменская области, Камчатский край и Республика Марий Эл.

Как заплатить налоги и спать спокойно

Что будет, если не платить налоги

Самое первое, с чем столкнётся недобросовестный налогоплательщик, — это пеня. Данный вид неустойки начисляется ежедневно с того момента, как истечёт установленный законом срок для оплаты налога или сбора. Её размер определяется в процентах от неуплаченной суммы налога, для физлиц — это одна трёхсотая от текущей ставки рефинансирования Центрального банка (в 2018 году — 9,75 процента).

Если гражданин продолжит уклоняться от уплаты налога, а теперь ещё и пени, то ФНС пришлёт ему уведомление, где укажет размер задолженности и сумму начисленной пени, а также срок, отведённый на выполнение требований.

Дальнейшее уклонение уже влечёт штраф. Его размер зависит от того, какие причины неоплаты увидит налоговая служба: если просрочку признают умышленной, то штраф составит 40 процентов от суммы задолженности, если нет — то всего 20 процентов.

Если все эти «стимуляции рублём» не возымеют действия, тогда сотрудники ФНС обратятся в суд. Исковое заявление может быть подано через шесть месяцев с момента просрочки платежа. Если суд вынесет решение о взыскании, тогда дело будет передано в исполнительную службу. А у приставов есть широкий инструментарий: приостановка банковских операций, арест банковского счёта, запрет на выезд из страны и так далее. В этом случае к взыскиваемой сумме добавится ещё один платёж, равный семи процентам от суммы долга, — он пойдёт на оплату исполнительного сбора.

Налог за недвижимость пересчитают в пользу граждан

К слову, если долг не превышает 25 тысяч рублей, тогда налоговая служба может не обращаться в суд, а взыскать его из зарплаты, пенсии или стипендии.

Если гражданин пытается «обмануть систему» и не предоставит налоговую декларацию либо сообщит в ней заведомо ложные сведения — есть риск стать уголовником. Если долг крупный, то суд может наложить штраф до 300 тысяч рублей либо назначить принудительные работы или лишение свободы до одного года. Если же ущерб от «уклониста» оценивается в особо крупном размере, то максимальный штраф вырастет до 500 тысяч рублей, а максимальный срок — до трёх лет лишения свободы.

Крупный размер — если сумма всех налогов и сборов за три финансовых года составляет от 900 тысяч до 4,5 миллиона рублей, при этом не оплачено более 10 процентов этой суммы (или больше 2,7 миллиона рублей). Особо крупный размер — если общая сумма налогов за три финансовых года составила более 4,5 миллиона рублей, а долг превышает 20 процентов этой суммы (или больше 13,5 миллиона рублей).

Что будет если не платить налог на имущество?

Граждане, игнорирующие обязанность уплачивать налог на имущество, с точки зрения закона являются должниками, и такие действия предусматривают определенные неприятные последствия. Так, если не платить налог на имущество, должник впоследствии будет подвергнут процессу взыскания. Но сперва налоговая насчитает Вам пеню, потом взыщет через суд, передаст приставам и те добавят к сумме задолженности еще и свой исполнительный сбор.

Особенности наказания при неуплате налога

Подобно другим видам налоговых сборов данный вид налоговой отчетности обязателен и не предусматривает возможности уклонения. Если же гражданин не выполняет свои налоговые обязательства в установленный срок, его ожидает штраф, зачастую дополняемый пеней.

Правила уплаты налога на имущество достаточно четко установлены Федеральной налоговой службой: до 1 декабря отчетного года налогоплательщик должен осуществить выплату в соответствии с уведомлением, которое приходит из этой службы. Если уведомление не было получено, эта обязанность не снимается – гражданин должен сам явиться в отделение и выяснить все подробности.

[2]

Ранее уведомления посылали почтой, и большинство решений суда можно было отменить, просто сославшись на то, что не получили уведомление, а значит обязанность по уплате налога могла не наступить. С 2017 года, законодательство изменилось, теперь Вы сами должны знать налоговый календарь и заботиться о своих уведомлениях. Так же можно зарегистрироваться на сайте nalog.ru и бесплатно открыть кабинет налогоплательщика. Там будут копии Ваших уведомлений и список налогооблагаемого имущества

Если налогоплательщик нарушил установленные для уплаты сроки, возможны следующие последствия:

  • начисление пени по образовавшейся задолженности. Сумма пени определяется по установленной формуле с учетом общей суммы задолженности, количества просроченных дней и ключевой банковской ставки, действующей в стране;
  • наложение штрафа: размер этой финансовой санкции – 20%, но при умышленной неуплате налога штраф может возрасти до 40%. При этом срок, в течение которого недобросовестный налогоплательщик может быть оштрафован, составляет 3 года;
  • направление должнику требования о погашении необходимой суммы. Выполнить его нужно в первые 8 дней после получения бумаги. Требование может быть направлено гражданину на протяжении 3-х месяцев после обнаружения невыплаты или нарушения сроков;
  • решение вопроса задолженности в судебном порядке: к судебному иску прибегают в том случае, если требование не было выполнено в установленный срок. При принятии решения в пользу взыскания долга для выплаты ФНС этой структуре выдается исполнительный лист, по которому должна быть уплачена вся необходимая сумма.

Обратиться в суд ФНС имеет право при условии, что размер долга превышает 3 тысячи рублей. Но в этом случае в суд дело передается, если срок выполнения требования был не выполнен. При сумме задолженности менее 3 тысяч рублей по истечении срока действия требования до подачи судебного иска должно пройти не меньше 3 лет. При этом когда с учетом штрафа и пени сумма задолженности превысила порог в 3 тысячи даже если изначально была меньше, 3-летний срок после неисполнения требования ожидать не нужно.

Читайте так же:  Судебное постановление о взыскании алиментов

Если не платить налог на имущество: другие нюансы

Сам налогоплательщик может избежать наказания при рассмотрении дела в судебном порядке, если для неуплаты налога на имущество есть существенные причины. На это закон предоставляет ему 20 дней после вынесения решения.

В течение этого времени должник должен направить в суд возражения по отношению к требованиям налоговой службы. Если судебный орган посчитает доводы, представленные в возражении, обоснованными, приказ может быть отменен, вместо чего будет назначено новое слушание.

В некоторых исключительных случаях граждане получают возможность не платить налог на имущество, который они задолжали. Такое право появляется, когда должники подпадают под действие нормативных актов, предусматривающих списание долгов. Так, время от времени законодатель объявляет так называемую налоговую амнистию по основным видам обязательных выплат.

Чем грозит неуплата налогов

Неуплата налогов – одно из самых распространенных экономических преступлений. Особенно часто грешат организации, ведь у них больше возможностей, чем у частных лиц для сокрытия доходов. Но и обычные люди прилагают множество усилий, чтобы если не полностью уклониться от уплаты налогов, то хотя бы их недоплачивать.

Подобную позицию можно понять. Организации стремятся увеличить свою прибыль, пусть даже и за счет неуплаты налогов, уводя экономическую деятельность в тень. Частные лица тоже заинтересованы в повышении своих доходов, тем более, что то, на что уходят налоги, не является очевидным: человек попросту не видит то, что он получает взамен отданных в качестве налогов денег. Ну а позиция большинства проста: не вижу – значит, не существует. Поэтому очень полезно узнать: чем именно грозит неуплата налогов, какие именно законы нарушаются. Ведь, экономя на налогах и поднимая таким образом свой доход, в результате можно получить совершенно нерадостный результат. Возможно, узнав о такой возможности, неплательщики налогов задумаются – а стоит ли этот доход подобного риска? Может быть, проще и безопаснее все же заплатить налоги.

Ответственность налогоплательщика (как организации, так и частного лица) определена в Налоговом кодексе РФ и Уголовном кодексе РФ. Эти два документа разъясняют какие именно экономические санкции предпринимаются в случае неуплаты налогов, а также – момент возникновения уголовной ответственности при неуплате налогов. Разберемся в этом вопросе подробнее. Сначала определим: какие именно бывают налоговые санкции.

Какие бывают налоговые санкции

В соответствии с обновленным законодательством, налоговые санкции носят исключительно финансовый характер. Они могут быть трех видов: недоимка, штраф и пеня.

Недоимкой называется сумма сокрытого или заниженного дохода, также недоимкой является сумма налога за иной скрытый или неучтенный объект. То есть, если вы в налоговой декларации указываете доход ниже, чем имеющийся у вас реально, то это и есть недоимка. Или если вы скрываете от налогообложения какую-либо имеющуюся собственность, к примеру, указываете, что на вашем дачном участке отсутствуют какие-либо постройки, и в результате честно уплачиваете налог на землю, избегая уплаты налога на недвижимость – подобные действия тоже попадают под определение недоимки.

Штрафом называется дополнительное денежное взыскание за нарушение в форме недоимки. То есть, если в результате ваших действий образовалась недоимка в уплате налогов, то сумма, которую вас обязывают уплатить сверх недоимки, является штрафом. Уплата штрафа не освобождает от выплаты недоимки.

Пеня – это та сумма, которая взыскивается в случае задержки уплаты налогов. Пеней может облагаться как недоимка, так и штраф, так и правильно рассчитанный, но не выплаченный в срок налог.

С организаций (юридических лиц) недоимки, штрафы и пеня взыскиваются в бесспорном порядке, а с физических лиц – в судебном порядке.

Чем грозит неуплата налогов

Ответственность за нарушение налогового законодательства определяется статьей 122 НК РФ: в соответствии с п. 1 этой статьи за неуплату или неполную уплату налога в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий или бездействия налагается штраф до 20% от невыплаченных сумм налога. Следует заметить, что подобный штраф полагается только тем, кто подал неправильную декларацию о налогах. Но если декларация была верной и подана в установленный срок, то штраф не налагается, а следует оплатить недоимку (невыплаченный налог) и пеню. Также нужно знать, что законодательством предусмотрена ответственность и за неподачу налоговой декларации – штраф в сумме 5% от неуплаченных налогов.

Если обнаружена неуплата налогов, то налоговая служба РФ направляет налогоплательщику соответствующее требование с указанием сроков оплаты налога. Если же условия требования не выполнены – налоги по-прежнему не выплачиваются, то принимается решение о взыскании недоимки, а также пени. При этом взыскание осуществляется как за счет денежных средств налогоплательщика на банковских счетах, так и за счет иного имущества (если денежных средств на счетах не хватило, то производится арест имущества должника по налогам, а затем и реализация этого имущества для покрытия сумм недоимки, штрафов, пеней и других расходов, например – судебных издержек).

Следует заметить, что если речь идет о взыскании налогов за счет имущества, то в первую очередь арест налагается на ликвидное имущество (например, автомобиль, квартира, дача, коттедж и так далее). Но та же квартира, являясь безусловно ликвидным имуществом, может избежать ареста – в том случае, если она является единственным жильем. Если же у злостного неплательщика налогов имеется две квартиры, то одна из них может пойти на уплату налогов. Разумеется, стоимость выбранного для погашения налоговой задолженности имущества соответствует сумме задолженности (то есть, никто не станет отбирать машину или квартиру, если речь идет о небольшой недоимке, которую можно покрыть, к примеру, продажей компьютера – а вот компьютер в этом случае вполне могут забрать).

При небольшой сумме невыплаченных налогов все дело может закончиться исключительно финансовыми потерями (штрафы, пеня, арест имущества и так далее). Но если речь идет о крупных недоимках по налогам, то налоговая служба РФ обязана направить материалы по данному правонарушению в органы внутренних дел, где может быть возбуждено уголовное дело. Физические лица редко подпадают под такую санкцию, крупные налоговые недоимки в основном являются прерогативой организаций, юридических лиц. При этом уголовное дело возбуждается отнюдь не против самого юридического лица, но против руководителя и/или других должностных лиц, ответственных за уплату налогов и сборов (например, главного бухгалтера) данного юридического лица.

Читайте так же:  Оплатить налог на землю через

Уголовная ответственность за неуплату налогов

Уголовная ответственность за неуплату налогов наступает в случае крупного размера недоимки. Определение крупного размера содержится в статьях 198, 199 и 199.1 УК РФ, и рассчитывается такая сумма в зависимости от процента подлежащих уплате и неуплаченных налогов в пределах трех финансовых лет подряд.

Для физического лица уклонение от уплаты налогов в крупном размере грозит штрафом от 100 тыс. рублей до 300 тыс. рублей, либо штраф исчисляется в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 2 лет. Также возможен арест на срок от 4 до 6 месяцев, либо лишение свободы на срок до одного года. При особо крупном размере штраф возрастает до 200-500 тыс. рублей, а срок лишения свободы увеличивается до 3 лет. То есть, законодательство предусматривает как административную (финансовую), так и уголовную (лишение свободы) ответственность за неуплату налогов.

Руководителям юридических лиц при уклонении от уплаты налогов в крупном размере грозят те же санкции, что и физическим лицам, а дополнением к ним может быть запрет на занятие определенных руководящих должностей на различные сроки.

Платить или не платить?

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

После ознакомления с законодательством, даже самый злостный неплательщик налогов, желающий сэкономить, приходит к выводу, что платить налоги все же нужно. Просто жизненно необходимо. Уж очень болезненны некоторые налоговые санкции. Да и попадать под пресс уголовной ответственности никому не хочется.

Но если рассмотреть законодательство – особенно Налоговый кодекс – еще внимательнее, то окажется, что уплата налогов может быть не такой обременительной, как представляется на первый взгляд. Знание законодательства позволяет оптимизировать налогообложение, не нарушать закон и вовремя платить все полагающиеся налоги – не переплачивая при этом ни одной копейки.

Так что платить – нужно! Но делать это следует грамотно. В полном соответствии с действующим законодательством.

Ответственность за неуплату налога при продаже квартиры

Мы уже рассматривали ответственность, предусмотренную за несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, в нашей статье.

Если вы не подали декларацию 3-НДФЛ, не уплатили подлежащий уплате налог при продаже квартиры в срок до 15 июля – начиная с 16 июля это влечет наложение штрафа в размере 5% за каждый месяц (в том числе не полный) просрочки оплаты, но не больше 30% от суммы неоплаченной налога, так исчисляется до 180 дня просрочки, то есть полгода.

Если в течение полугода вы так и не оплатили задолженность, процентная ставка вырастает со 181 дня просрочки и становится 10% за каждый месяц. Итого за календарный год получится 90% от суммы задолженности. Ограничений нет.

Также если декларация была вами подана в положенный срок до 30 апреля, но выданная квитанция на уплату налога с продажи квартиры вами не оплачена, на сумму подлежащего оплате налога начисляются пени согласно ст.75 НК РФ в размере 1/300 от ставки рефинансирования Центрального банка России. Притом ни каких ограничений не установлено для начисления пени.

Зачастую сумма пени и штрафа может быть больше подлежащего уплате налога в разы.

[1]

Неуплата или частичная неуплата суммы налога в результате неправомерных действий или также бездействий, ваших неверных расчетов или занижения вами налога влечет взыскание штрафа согласно статьи 122 Налогового кодекса РФ в размере 20% от укрытой суммы налога или 40%, если докажут, что ваши действия по сокрытию были умышленные.

Обратите внимание на то, что ответственность за неподачу декларации во время возникает одновременно с ответственностью за неуплату налога при продаже квартиры.

Стоит отметить, что принудительно взыскание подлежащих к оплате сумм налога, штрафов и пени осуществляется только в судебном порядке. Однако до обращения в суд налоговая инспекция до обращения в суд должна вам предложить добровольно погасить вашу образовавшуюся задолженность.

При неоплате более существенных крупных сумм налога возникает ответственность согласно статьи 198 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов путем непредставления гражданином налоговой декларации с подтверждениями или заполнения декларации заведомо ложными данными совершенное в крупном размере : то есть на сумму более 600 000руб., при условии, что доля неуплаченных налогов больше 10% от общей суммы налога либо больше 1 800 000 руб. за период трех лет подряд.

В данном случае предусмотрено наказание в виде штрафа в размере от 100 000 — 300 000 рублей, или в размере зарплаты, или иного дохода осуждённого за период от 1 года до 2 лет, или принудительными работами на срок до 1 года, или арестом на срок до одного года, или лишением свободы на срок до 1 года.

Такое же деяние, совершенное в особо крупном размере , то есть на сумму более 3 000 000руб., при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 20% от подлежащих уплате налогов, или на сумму свыше 9 000 000 руб. за период трех лет подряд, наказывается денежным штрафом в размере от 200 000 — 500 000 рублей, или в размере зарплаты, или иного дохода осуждённого за период от 18 месяцев до 3 лет, или принудительными работами на срок до 3 лет, или лишением свободы на тот же срок.

ВАЖНО то, что человек, в первый раз совершивший такое преступление, если он полностью оплатит суммы налогов, штрафов и других недоимок в соответствии с действующим налоговым законодательством, совсем освобождается от уголовной ответственности.

Рекомендуем – не нарушать действующее законодательство, дабы потом не удивляться приходящим по почте квитанциям.

Смотрите также ценное интервью с разъяснениями об ответственности за несвоевременную оплату налогов при продаже квартиры :

Что будет, если не платить налоги — ответственность, наказание и требования

Налоги являются значимыми платежами для каждого человека или компании. Они должны вноситься за транспорт, недвижимость, доход и иное имущество. Для физлиц расчет правильного размера отчислений ведется работниками ФНС, после чего граждане получают только уведомление о крайней дате платежа и квитанцию на оплату.

Читайте так же:  Налог на имущество организаций составляет

Нередко у людей имеются низкие доходы или иные причины, по которым они не могут выделить средства на эти цели. В этом случае появляется вопрос — что будет, если не платить налоги? Государству важно, чтобы каждый человек ответственно подходил к своим обязанностям, поэтому при отсутствии платежей применяются действительно жесткие меры наказания.

Какие предусматриваются налоговые санкции?

Что будет, если не платить налоги? Самым значимым моментом является то, что начисляются существенные штрафные санкции. Они зависят от размера платежа и количества дней, в течение которых не вносятся средства, причем эти дни называются просрочкой.

По общим правилам за каждый такой день взимается пеня, рассчитываемая в определенных процентах к сумме, которая не была перечислена налогоплательщиком. Она зависит от ставки рефинансирования, поэтому обычно равна 1/300 от неуплаченного налога по ст. 75 НК.

Дополнительно учитываются положения ст. 122 НК, в которой указывается, что если полностью или частично не уплачиваются средства в виде налога, так как налоговая база была занижена целенаправленно налогоплательщиком, то все эти действия приводят к начислению штрафов. Если неправильно был рассчитан налог или не было принято никаких действий гражданам для изменения имеющихся в квитанции показателей, то штраф варьируется от 20 до 40 %. Конкретный размер зависит от того, будут ли такие действия признаваться умышленными или случайными.

Когда ФНС обращается в суд?

Что происходит, если не платить налоги длительное время? С 2015 г. при накоплении значительного долга, а также при отсутствии перечислений в бюджет длительный период времени, государственные органы обладают возможностью обращаться к суду для принудительного взыскания. Для этого применяется стандартная процедура:

  • работники ФНС подают соответствующее заявление в суд, на основании которого должны взыскиваться с гражданина долги;
  • производится подача такого заявление в течение 6 месяцев после того, как наступила дата, когда должен был налогоплательщик уплатить налог;
  • обращение к суду допускается только при наличии долга, размер которого превышает 3 тыс. руб.;
  • при удовлетворении иска начинается исполнительное производство;
  • на основании исполнительного листа начинают действовать приставы.

Приставы обладают разными возможностями для воздействия на должников. Что будет, если не платить налоги, а при этом ФНС обратилась в суд? При такой ситуации приставы могут арестовать счета, запретить выезд за территорию РФ, а в крайнем случае даже арестовать и конфисковать ценное имущество, которое далее продается с торгов. Полученная от этого сумма направляется на погашение долга, а оставшиеся средства передаются гражданину.

Срок исковой давности

По таким делам исковая давность стандартно равна 3 года. Если в течение данного периода времени ФНС не обратится в суд для принудительного взыскания средств, то должник может далее не волноваться о том, что с него могут взыскиваться средства каким-либо образом.

Как планируется ужесточить условия?

ФНС планирует ввести другие жесткие меры, позволяющие улучшить эффективность взыскания средств с людей, не желающих перечислять налоги в бюджет. Для этого были разработаны специальные методические рекомендации. В них указываются мероприятия, повышающие количество перечисляемых в бюджет средств:

  • Сразу после того, как размер долга превышает 3 тыс. руб., направляется заявление в суд для принудительного взыскания денег.
  • Если долг больше 10 тыс. руб., то устанавливается для должника временное ограничение для выезда за пределы РФ.
  • Если у должника отсутствует имущество, которое могло бы изыматься для последующей продажи, то с помощью приставов выявляются разные источники дохода гражданина, которые могли бы использоваться для погашения долгов.
  • Если задолженность превышает 25 тыс. руб., то посылается запрос в ПФ для выявления того, какая компания уплачивает за гражданина обязательные платежи, что позволит обратиться по месту его работы для принудительного взыскания части дохода, представленного зарплатой, пенсией, стипендией или другими периодическими выплатами.

Дополнительно работники инспекции регулярно сотрудничают с сотрудниками ФССП и ГИБДД, поэтому совместно с ними проводят специализированные рейды, на основании которых с физлиц взимаются налоги в самых востребованных общественных учреждениях. Поэтому при ответе на вопрос о том, что будет, если не платить налоги, граждане должны быть готовы к тому, что к ним будут применяться разные действительно жесткие методы, позволяющие взыскать долги.

Особенности неуплаты налога на прибыль

Каждый человек, получающий доход, должен уплачивать подоходный налог, называемый по-другому НДФЛ. Он считается основным сбором, уплачиваемым со всех денежных поступлений гражданина за год.

Налоговая ставка варьируется в зависимости от годового дохода, так как если он не превышает 512 тыс. руб., то взимается 13%, а если он больше, то придется заплатить 23% от поступлений денег. Перечислением данного налога за наемных работников занимается работодатель. В остальных ситуациях, например, при продаже авто или недвижимости, при сдаче объекта в аренду или при других ситуациях, придется самостоятельно заниматься расчетом и уплатой налога. Дополнительно имеется обязанность сдавать декларацию.

[3]

Уплатить НДФЛ надо до 1 декабря года, следующего за отчетным. Декларация 3-НДФЛ по всем доходам требуется передавать работникам ФНС до 1 апреля этого же года.

Если гражданин принимает решение не уплачивать средства, то он должен знать, что будет, если не платить налоги. К основным негативным последствиям относится следующее:

  • при отсутствии декларации в установленные сроки начисляется штраф в размере 5% от суммы налога, который надо уплатить на основании данного документа;
  • если просрочка превышает 180 дней, то вырастает штраф до 30% от размера налога, после чего за каждый месяц просрочки начисляется дополнительные 10%;
  • за отсутствие перечисления в бюджет назначается пеня, рассчитываемая в зависимости от ставки рефинансирования;
  • за нарушение сроков перечисления денег назначается штраф в размере 20% от размера налога.

Информация о том, что человек получил доходы путем продажи квартиры, машины, участка земли или другого имущества, поступает работниками ФНС от разных государственных органов или других участников сделки, к которым относятся покупатели, нотариусы, доверенные лица или ГИБДД.

Дополнительно сотрудники ФНС будут выявлять, нарушались ли условия уплаты налога умышленно гражданином или нет. В первом случае к нему будут предъявляться более жесткие меры наказания.

Читайте так же:  Перерасчет пенсий женщинам родивших детей

Нюансы уплаты налога на имущество

Каждый человек, обладающий определенным ценным имуществом, обязан уплачивать с него ежегодный сбор. Поэтому следует узнать, что будет, если не платить налог на недвижимость, так как сведения обо всех объектах и их владельцах обязательно имеются у работников ФНС.

Уплачивается этот платеж до 1 декабря следующего года, поэтому каждый человек за 2017 год должен перечислить средства до 1 декабря 2018 года. Уведомление об этом совместно с квитанцией обязано приходить непосредственно по месту проживания налогоплательщика. До этого момента можно не перечислять деньги.

Ответственность за неуплату налога на имущество

Что будет, если не платить налог на имущество? К неплательщикам применяются разные меры наказания:

  • Несвоевременное перечисление средств приводит к начислению пени, причем она рассчитывается с помощью умножения долга на число дней просрочки, а также учитывается 1/300 ставки рефинансирования.
  • Дополнительно начисляется штраф, равный 20% от неуплаченной суммы. Если у работников ФНС появляются доказательства того, что деньги не перечислялись умышленно, то размер штрафа может увеличиваться до 40%.
  • Через полгода или при достижении размера долга в 3 тыс. руб. налоговая может обращаться в суд для принудительного взыскания средств.
  • Дополнительно может направляться письмо по месту работы должника, в котором содержится информация о неисполнении им своих обязанностей налогоплательщика.

Разобравшись в том, что будет, если не платить налоги, каждый человек должен понимать, что в результате все равно придется погасить задолженность, но она будет значительно увеличена за счет штрафов и пени.

Специфика неуплаты транспортного налога

Все владельцы разного автотранспорта должны уплачивать транспортный налог. Он так же рассчитывается работниками ФНС, а квитанция на оплату присылается по месту регистрации налогоплательщика.

Перечислить средства надо до 1 декабря следующего года. Даже если человек не получает уведомление из ФНС, он должен позаботиться о том, чтобы получить документ самостоятельно в инспекции.

Чем грозит неуплата транспортного налога? При выявлении просрочек назначаются штрафы и пени, причем для расчета используются те же правила, как и при отсутствии денег по другим налогам.

Чем грозит отсутствие налогов для ИП?

Каждый человек, решивший заниматься предпринимательской деятельностью, выбирает подходящую организационную форму для работы. Наиболее часто предпочитают регистрировать ИП. Это обусловлено легкостью регистрации, невысокими налогами и другими положительными параметрами.

ИП уплачивает налоги в зависимости от выбранного режима:

  • ОСНО. По нему уплачиваются разные виды налогов, к которым относится налог на имущество, НДФЛ за наемных работников, на прибыль и другие сборы.
  • УСН. Требуется уплачивать ежеквартально единый налог, который зависит от выручки или прибыли. Размер рассчитывается самостоятельно предпринимателем или наемным бухгалтером. Штрафы по единому налогу определяются как 20% от размера сбора. Если имеется возможность доказать, что ущерб нанесен государству в особо крупном размере (скрытые доходы превышают 3 млн. руб. за три года), то в этом случае назначается не только штраф, но и уголовная ответственность.
  • ЕНВД. По вмененному налогу перечисляется ежеквартально неизменная сумма средств, которая зависит от разных физических или иных показателей, которые обычно не изменяются со временем.
  • Патент. Деньги выплачиваются при покупке патента, а в период его действия не должны перечисляться государству какие-либо средства. Но при этом имеется возможность выплачивать средства в несколько этапов. Если в назначенное время они не перечисляются, то приостанавливается действие патента.

Наиболее часто выбирается предпринимателями ЕНВД или УСН. В этом случае придется уплачивать только один налог, который заменяет все остальные сборы. Даже ИП за себя не приходится перечислять средства за полученный доход.

Как поступить при просрочках?

Что делать, когда единый налог не уплачен вовремя? В такой ситуации первоначально надо уплатить сам налог и все начисленные штрафы и пени.

Желательно обратиться в отделение ФНС для подтверждения отсутствия долгов. Если ИП не платит налог, что будет? Если будет иметься значительный долг, то ФНС может приостановить деятельность предпринимателя и обратиться в суд для взыскания денег принудительно. ИП отвечают по долгам личным имуществом, которое может конфисковаться и продаваться на торгах.

Как узнать наличие долгов?

Нередко люди не обладают сведениями о том, как узнать задолженность по налогам. Для этого можно воспользоваться разными методами.

Оптимальным считается воспользоваться личным кабинетом на сайте Госуслуг. Также можно обратиться непосредственно в отделение ФНС по месту жительства. На сайте инспекции можно зарегистрироваться, авторизоваться и узнать свои долги.

Если ФНС уже обратилась в суд, то, как узнать задолженность по налогам в этом случае? Оптимальным считается обращение к базе данных ФССП.

В заключение

Таким образом, каждый человек или ИП обязан уплачивать множество налогов. Следует тщательно разобраться в том, когда именно перечисляются средства, так как иначе будут начисляться значительные штрафы или пени. Предотвратить их можно путем самостоятельного регулярного контроля своевременного внесения платежей.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если у человека появляются финансовые трудности, то он может продать имущество или обратиться в банк за кредитом. При таких условиях через суд допускается списывать штрафы и пени, начисленные работниками ФНС.

Источники


  1. Исследования по истории и теории развития авиационной и ракетно-космической науки и техники: моногр. . — М.: Наука, 2011. — 264 c.

  2. Трудовое право; Юнити-Дана — Москва, 2010. — 504 c.

  3. Исследования по истории и теории развития авиационной и ракетно-космической науки и техники: моногр. . — М.: Наука, 2011. — 264 c.
  4. Договор мены. Официальные разъяснения, судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2013. — 698 c.
Что грозит если не платить налоги
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here